Возврат банковских процентов по ипотеке

Ипотека и вычеты — реально ли?

Действительно ли в России существует возврат процентов по ипотеке? И можно ли в принципе вернуть себе деньги за ипотечный договор?

В современном законодательстве предусматриваются данные операции. Граждане могут оформить вычет как за ипотечный договор, так и по его процентам. Это право имеет изъявительный характер и реализовывается на усмотрение заявителя.

Особенности

Инструмент, посредством которого возможно получение возврата определенной части денег за уплату жилья, называют налоговым вычетом. Эта процедура частично способствует возврату некоторой суммы денег ипотечного договора за банковские проценты. Как получить подобную услугу, рассмотрим далее подробно.

Все граждане обязаны исправно платить налоги. Самым главным из них является подоходный (НДФЛ), который за физическое лицо обязан платить работодатель. В каждых заработанных 10 рублях налог составляет вычет 1,3 рубля в государственную казну. Остальная часть идет на зарплату. Однако людям, недавно купившим недвижимость, наше государство списывает частично переплаченный подоходный налог, возвращая НДФЛ.

Сначала расскажем об особом налоговом вычете, касающемся основных затрат на сделку. Прежде чем требовать возврат банковских процентов, следует сначала компенсировать именно основную сумму финансовых расходов. Проценты позволено вернуть банку ранее оговоренного срока, а вот «тело» кредита останется.

Для расчета примем изначально предположение, что гражданин заработал за минувший год миллион рублей. Ежемесячно он автоматически платил посредством вычета в своему предприятию 13 рублей с каждой сотни зарплаты. Итого за год перечислено государству 130 000 рублей. В конце минувшего года такое физическое лицо сумело приобрести жилье. Его стоимость 500 000 рублей. Тогда уже государство позволяет выполнить налоговый вычет.

На указанную сумму в полмиллиона рублей налогооблагаемая база уменьшается. Поэтому гражданин обязан выплатить в доход государства НДФЛ только с оставшихся у него денег. Поскольку он переплатил НДФЛ, ему обязаны компенсировать 65000 рублей, которые ранее были оплачены работодателем. Процедура позволяет компенсировать уплаченные ранее налоги.

К 2018 году, право на возврат части средств за счет налогового вычета закреплено на законодательном уровне, в 220 статье Налогового кодекса РФ. Владелец недвижимости имеет возможность получить от государства компенсацию потраченных на приобретение жилья денег, в том числе, если оно было приобретено в кредит.

Возврат процентов по ипотеке — операция, которая имеет много особенностей. О некоторых налогоплательщики даже не подозревают.

Например, при покупке квартиры в долевую собственность на возврат средств могут претендовать все собственники, отвечающие законным требованиям. Все совершеннолетние работающие граждане могут реализовать свое право на возмещение расходов по ипотеке.

Но иногда родители приобретают имущество на своих несовершеннолетних детей. В этой ситуации законные представители тоже могут оформить вычеты за ипотеку. И это даже при условии, что родители не являются собственниками приобретенного жилого имущества.

У кого есть право

В соответствии с данными статистики, очень многие добросовестные заемщики (более половины от таковых) стараются погашать ипотеку досрочно, хотя нередко сознательно идут на более длительный срок оформления кредита. При этом возможны две ситуации:

  1. Кредит погашается досрочно частями – постоянно или время от времени заемщик самостоятельно увеличивает размер ежемесячного платежа. В этом случае, как правило, банк предлагает воспользоваться либо сокращением срока действия кредитного договора, либо уменьшением фиксированного размера периодических платежей при сохранении срока кредита. Какой бы вариант заемщик не выбрал, переплат по процентам не будет, поскольку в каждый сделанный банком перерасчет будет закладываться начисление процентов за фактический период пользования кредитом.
  2. Кредит полностью погашается досрочно – в определенный момент времени заемщик с учетом остатка суммы по кредиту решает закрыть все свои обязательства и завершить действие кредитного договора. В этом случае при аннуитетной системе платежей будет образовываться переплата по процентам, потому что их суммы рассчитывались и вносились исходя из более длительного срока действия договора, чем фактически он длился.

Возврат банковских процентов по ипотеке

Именно вторая из описанных ситуаций и создает основание для обращения в банк по поводу возврата переплаченных процентов – только той суммы процентов, которая была начислена и уплачена за период, когда кредитный договор уже по факту не действовал, несмотря на предусмотренные договором сроки.

Право заемщика на возврат излишне уплаченных процентов предусмотрено как действующим законодательством, так и указаниями (разъяснениями) Центробанка. Оно вытекает из того обстоятельства, что проценты – плата за фактическое пользование кредитными средствами, и если свои обязательства по основному долгу заемщик уже выполнил, причем заранее, речи о взимании процентов идти не может, а если они были погашены ранее – должны быть возвращены.

Те заемщики, кто выполняет условия кредитного договора именно так, как это предусматривает график платежей, не получают право на возврат процентов. Такое право дает только досрочное исполнение обязательств в полном объеме. Почему так происходит? Многие заемщики ошибочно считают, что аннуитетная система предполагает погашение процентов на будущее, как бы авансом. Это не так.

На первоначальном этапе действия ипотеки проценты в структуре платежа преобладают только потому, что остаток основного долга, на который и начисляются проценты, очень большой и уменьшается слишком медленно. Да, его можно регулярно уменьшать самостоятельно, увеличивая сумму периодических платежей и обязательно указывая в заявлении о частичном досрочном погашении кредита, что сумма переплаты должны быть направлена на погашение тела кредита.

Но здесь банк, чтобы сохранить источник получения прибыли в виде процентов, обязательно предложит, а иногда и изначально предусмотрит в договоре, сокращение срока действия кредита или уменьшение размера ежемесячного платежа. Не согласиться можно только в том случае, если пересмотр условий ипотеки ставится под условие получения согласия заемщика.

Обратите внимание: Возврат процентов не всегда возможен, целесообразен и даже не всегда выгоден. Если у вас есть право на налоговый вычет, потенциальный возврат процентов сократит его размер. Получение и вычета, и уплаченных ранее процентов, рассчитанных в отношении одной и той же суммы за один и тот же период, – незаконно.

Не все жители страны могут воспользоваться льготами, связанными с приобретением жилья. Связано это с налоговыми отчислениями в бюджет работодателем, поэтому физические лица, освобожденные от уплаты налогов или скрывающие свои доходы, не смогут получить возмещение компенсаций по имущественному вычету.

Условия реализации права:

  • Возврат банковских процентов по ипотекеслучай, когда возврат осуществляется впервые;
  • наличие официального трудоустройства с «белой» зарплатой;
  • иностранцы, проживающие и работающие в России большую часть года;
  • предприниматели, исправно платящие подоходный налог.

А кто может вернуть себе часть расходов за квартиру, купленную по ипотеке? Неужели все граждане имеют на это право?

Нет. НК РФ закрепляет изучаемую возможность только за собственниками жилья. При этом граждане должны соответствовать некоторым критериям. А именно:

  • иметь заработок, облагаемый подоходным налогом в 13%;
  • работать в период выплаты ипотеки и процентам по ней;
  • достигнуть совершеннолетия.

Так, граждане, которые не трудоустроены или не платят НДФЛ 13%, не могут требовать вычеты от государства.

Получателем средств являются как физические лица, так и предприниматели. Но ИП, оформляющий возврат процентов по ипотеке — это огромная редкость. Связано это с тем, что предприниматели РФ стараются пользоваться особыми режимами налогообложения, не предусматривающие уплату 13% налога.

Возврат процентов по ипотеке могут получить граждане России:

  • собственники приобретенного с привлечением заемных средств жилья и их супруги;
  • родители или опекуны несовершеннолетних детей, если недвижимость или доля в ней оформлена на этих детей.

Необходимым условием получения вычета по процентам является целевая направленность полученного займа. То есть, в договоре должно быть четкое указание на цель и объект предоставления кредита – приобретение жилья. Оплата процентов по потребительскому кредиту не дает права на возврат процентов по ипотеке.

Чтобы реализовать свое право на возврат ипотечных процентов, надо выполнить условия, общие для применения всех налоговых вычетов. У гражданина должен быть подтвержденный работодателем официальный доход, откуда удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ в размере 13 % от зарплаты.

Возврат банковских процентов по ипотеке

Для пенсионеров предусмотрена возможность для получения вычетов учесть доходы за три года, предшествующих году выхода на пенсию. Если вычеты получены родителями или опекунами несовершеннолетних детей, то в этом случае дети не утрачивают возможность получения вычетов в будущем.

Важно знать, что в случае покупки квартиры или другого жилья у родственников, вычет получить будет нельзя.

Пример 1. Сестры Соловьевы получили в наследство от бабушки квартиру и пополам оформили долевую собственность. Старшая сестра Ольга работает врачом в детской поликлинике, а младшая – Лариса – с отличием окончила университет и устроилась на работу заместителем финансового директора крупной фирмы.

Через год Ольга вышла замуж и переехала к мужу в другой город, а, Лариса, взяв в банке ипотечный кредит, выкупила у сестры ее долю и стала обладателем всей квартиры. К сожалению, Лариса не сможет воспользоваться льготой и получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку, так как сделка осуществлена близкими родственниками.

Возврат процентов по ипотеке не обязательно должен применяться к тому же объекту, по которому заявлен основной имущественный вычет в 260 000 рублей. Налоговый вычет с процентов по ипотеке 2018 и основной имущественный вычет могут применяться по разным объектам жилья, начиная с 2014, независимо один от другого.

Пример 2. Супруги Королевы в 2015 году купили квартиру в ипотеку. Вычеты по стоимости квартиры получили оба супруга, а по ипотечным процентам только жена. Вычет по стоимости был использован супругой полностью в сумме 2 миллиона рублей, а по процентам только полтора миллиона. Глава семьи тоже полностью использовал основной имущественный вычет.

В январе 2017 года Королевы продали квартиру и, снова заняв денег в банке, приобрели дом в пригороде. По этому приобретению Королев сможет получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2018 году и в последующие годы, пока не получит всю причитающуюся сумму. Супруга Королева не сможет получить возврат процентов по ипотеке в налоговой в 2018 году, несмотря на то, что сумма вычета не использована полностью.

На законодательном уровне государство устанавливает ряд правил, согласно которым, заемщик вступивший в ипотечные правоотношения с кредитно-финансовой организацией, в том числе и со Сбербанком, может претендовать на возврат части денежных средств от суммы с процентов по этому договору:

  1. Субъектами могут быть как граждане РФ, так и подданные иностранного государства;
  2. Официальное трудоустройство на территории РФ;
  3. Уплата в казну государства соответствующего налога на доходы в размере 13%;

Получить налоговый вычет с процентов по ипотеке не удастся в том случае, если:

  • гражданин стал собственником ипотечной недвижимости за счет ее оплаты третьим лицом;
  • лицо занимается предпринимательской деятельностью на основе патента или упрощенной системы налогообложения;
  • право на льготу было реализовано ранее (в отличие от общего имущественного вычета, вычет по процентам с ипотечного договора предоставляется однократно в жизни, не завися от того, были ли исчерпаны лимиты суммы или нет).

Почему только 13% компенсируется

Именно такая методика уплаты физическим лицом НДФЛ регулируется п. 1 ст. 224 НК РФ. Они отчисляются со всех видов дохода, подтвержденных документально. К их числу относят:

  1. Арендная плата за землю;
  2. Договор лизинга за гаражное помещение либо комнату в коммуналке;
  3. Продажа любых видов недвижимости.

Ежегодно, отчитываясь в налоговой инспекции, граждане должны указывать все свои заработки, которые они получили на территории страны. Все это отразится на сумме перерасчета процента. У физических лиц есть 2 метода возвращения своих средств, которые потрачены на оплату подоходного налога:

  • Базовый налог;
  • Снижение расходов по банковским процентам.

Если оформлять через работодателя

Куда обратиться для реализации своих прав? Как вернуть проценты по ипотеке? Какие органы решают данный вопрос?

Сегодня можно самостоятельно выбрать место, в которое подавать заявление установленной формы. Дело все в том, что с вычетами налогового типа работают:

  • федеральные налоговые службы;
  • работодатели;
  • многофункциональные центры.

Чаще всего граждане просто идут в ФНС и оформляют там все положенные им вычеты. Это наиболее простое и верное решение.

Чуть позже будет рассказано о том, как вернуть проценты по ипотеке через налоговую. Это наиболее распространенный вариант развития событий. Но для начала стоит изучить особенности возмещения расходов через работодателя.

Что происходит в этом случае? Граждане, получающие вычеты по месту трудоустройства, освобождаются от уплаты НДФЛ. Именно так будет выражаться возврат денег, отданных за ипотеку и ее проценты.

Если же действовать через МФЦ или ФНС, то заявитель сможет моментально возместить расходы и получить средства на банковский счет. Их разрешается использовать по собственному усмотрению.

Именно из-за подобной разницы в предоставлении вычетов граждане стараются действовать через налоговые органы.

Когда возврат средств намечено выполнять через работодателя, тогда заработная плата физического лица автоматически будет увеличена на ту сумму, которую причитается компенсация до момента полного завершения возврата. Чтобы выбрать именно такой вариант действий, требуется совершить такие шаги:

  • Посетить налоговую инспекцию, где получить уведомление, что вам разрешено получать НДФЛ в качестве компенсации имущественного приобретения.
  • Передать такое заявление работодателю.

Чтобы получить от налоговой инспекции положительное решение на такой вариант развития событий, требуется предоставить в фискальный орган:

  • Персональные данные;
  • Оформленное заявление на получение фискальной компенсации;
  • Заверенный нотариально договор купли-продажи;
  • Ипотечный договор;
  • Заверенную бухгалтерией справку с работы.

После подачи такого заявления работодателю с вашей заработной платы автоматически перестанут удерживать положенный подоходный налог. Это будет происходить до момента полного погашения имущественного вычета.

как вернуть проценты по ипотеке

Когда возмещение завершится, на заработную плату снова автоматически бухгалтерия начнет начислять НДФЛ. Указанное заявление на выполнение работодателем компенсации и уведомление из фискального органа на наличие права на него требуется получать ежегодно.

Обращаться в фискальную службу разрешено каждый год, поэтому денежные зачисления станут переводиться лишь за истекший налоговый период. Он достигает максимально трех лет. Поэтому становится неактуальной подача заявки перед окончательным закрытием кредита, ведь банки свои начисляемые проценты распределяют неравномерно.

На возврат процентов по ипотеке в налоговой, имеют право следующие категории граждан:

  • Граждане, которые получают вычет в первый раз, так как использовать вычет можно только один раз в жизни.
  • Граждане, у которых официальная заработная плата, а если человек работает одновременно на нескольких работах, то вычет будет производиться с общей суммы заработной платы.
  • Оформить возврат, можно не только имея заработную плату, но и с аренды жилья, только если составлен договор аренды.
  • Иностранные граждане, которые являются резидентами нашей страны, то есть проживают и работают на территории России более 183 дней за год.

На налоговый вычет не могут претендовать следующие категории граждан:

  • Безработные, пенсионеры и граждане, у которых нет официального дохода, а также женщины, находящиеся в декретном отпуске.
  • Предприниматели, у которых особая форма налогообложения.
  • Граждане, которые получали вычет ранее.
  • Собственники недвижимости, которая покупалась за счет других граждан, это подтверждается расписками или чеками.
  • Нерезиденты нашей страны.
  • Покупатели, которые купили жилое помещение у близких родственников или у опекунов.

Если женщина получала возврат с подоходного налога с процентов по ипотеке, но во время этого ушла в декрет, а лимит еще не был исчерпан, то после выхода из декрета у нее есть право на дальнейшее получение вычета.

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

  • Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
  • приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
  • кредит должен быть целевой;
  • иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

  • люди без официальных доходов за последние 3 года;
  • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
  • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
  • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
  • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

  • произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
  • оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

  • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
  • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

Подробнее о том, как лучше получать и в чём отличия получения вычета через работодателя или через налоговую читайте в специальной статье «Налоговый вычет через работодателя или налоговую»

  • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
  • 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

Итого: 4 месяца

В реальной жизни бывает совсем по-разному, подробнее о сроках читайте в статье «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку»

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  • сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;
  • после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

Пример

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
  • собственных средств 600 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К июню 2018 года переплата по процентам составит 318 300 руб.

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

В феврале 2019 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляла 482 000 руб. и он смог вернуть с них 482 000 × 13% = 62 660 руб.

Предлагаем ознакомиться:  Обязан ли работодатель предоставлять справку о стаже работы для пенсионного фонда

Возврат банковских процентов по ипотеке

Каждому гражданину РФ и некоторым иностранным гражданам предоставляется право на получение налогового вычета с процентов по ипотеке. Такая возможность закреплена в пп.4 п.1 ст. 220 Налогового кодекса РФ. Заемщики, оформившие ипотеку в главном банке страны, не исключение. Возврат процентов с процентов по ипотеке в Сбербанке происходит на общих основаниях, отсутствуют какие-либо специальные или ограничивающие условия.

Благодаря оформлению налогового вычета, государство обеспечивает заемщику льготу, проявляемую посредством возврата денег по ипотеке, которые возвращаются в безналичной форме.

Налоговый вычет по ипотеке в Сбербанке может быть базовым – 13% от всей суммы стоимости недвижимости, но не более 2 000 000. Соответственно, заемщик сможет вернуть максимум – 260 000.

Второй вариант получения льготы – возврат процентов с процентов по ипотечному кредиту со Сбербанком.

Такая компенсация процентов осуществляется по следующим параметрам:

  • субъект может вернуть 13% от суммы всех выплаченных банку годовых процентов за весь период действия договора;
  • максимальная сумма вычета – 390 000 рублей;
  • сумма средств, предполагаемая к возврату из бюджета будет равна размеру налога, удержанного с заработной платы в отчетном году. Если за год вы выплатили в казну государства 70000 из зарплаты по НДФЛ, то и налоговый вычет по ипотечному кредиту в Сбербанке не сможет превысить этот лимит.

Как правило, возврат денег по кредиту происходит поэтапно, за несколько лет, пока вычет не будет полностью перечислен и равен 13% от суммы процентов по ипотеке.

Процесс реализации права на получение вычета с процентов за покупку недвижимости зачастую сопряжен с некоторыми нюансами. Все это обусловлено тем, что, такого рода вычет – достаточно крупная сумма, для перечисления которой необходимы определенные резервы в казне государства, а также тщательная проверка на достоверность правовых оснований из предоставленного перечня документов.

На законодательном уровне не установлена очередность получения вычета, будь то общий вычет от покупки квартиры или вычет по процентам с такого кредитного договора. Однако, практика этой сферы свидетельствует, что рентабельнее прибегать к праву на получение вычета по процентам во вторую очередь. Объясняется это тем, что за тот период, пока вы в полном объеме получите общий вычет, увеличится сумма выплаченных банку годовых процентов, а значит и увеличится сумма доступного вычета по процентам.

Если ваш объект недвижимости был приобретен до начала 2014 года, то возврат процентов по ипотеке не имеет ограничений, так как такая поправка в НК РФ была внесена позднее указанной даты. Соответственно, налоговый орган будет обязан вернуть вам сумму, кратную 13% от уплаченных процентов по договору ипотеки со Сбербанком, даже если она превышает 390000.

как вернуть проценты по ипотеке

Также, в отличие от других способов возврата средств из бюджета, имеющих ограничение по срокам реализации права, вернуть проценты по ипотеке в Сбербанке можно не только в течение трех лет после покупки недвижимости. Это право остается действительным на протяжении всего времени, пока не будут исчерпаны лимиты, пусть даже этот процесс затянется на десятилетия.

В случае, если недвижимость по ипотечному договору оформлена в долевую собственность, например, пополам между супругами, то размер налогового вычета по процентам с такого кредитного правоотношения делится на две части, пропорциональные долям собственности. Так, муж и жена получат общий вычет на каждого максимум по 130000 (что в сумме составит лимит – 260000) и по 195000 — вычет по процентам с ипотечного договора (в сумме 390000). Однако, если супруги изъявят желание, то соответствующий вычет может получить только один из них и в полном размере.

Возврат 13 процентов с приобретенной в ипотеку квартиры может производиться до окончания выплаты займа. Даже если произошло рефинансирование кредита, то заемщик имеет право подать новую процентную ставку в налоговые органы. Хотя раньше такого не производилось, так как в соответствии с кодексом, рефинансирование представляет собой взятие нового кредита на погашение старого и не является целевым.

Граждане, которые проходят созаемщиками, даже при изучении закона на возврат 13 процентов с процентов по ипотеке, даже не представляют, какие могут их ожидать сложности. Так как открытие счета в банке производится только на одного заемщика, и налоговая служба имеет право отказать втором созаемщику в принятии документов и выплате вычета.

Также сложности могут возникать, если оплата кредита производится при помощи банкомата, так как в полученной квитанции отсутствуют данные о плательщике.

Иногда случается, что если в приобретенной квартире имеется долевое распределение между всеми членами семьи, то вычет будет распределяться на всех собственников в соответствии с долями, но передача доли вычета от одного собственника другому невозможна.

Также вычет распределяется, если имеется совместная собственность, но только по желанию владельцев жилья. Для проведения распределения вычета, требуется написать специальное заявление, которое подается с пакетом необходимых документов в налоговые органы. Если владельцы изъявили желание, то распределение может быть произведено в пользу одного собственника.

Как вернуть проценты по ипотеке в Сбербанке или в любом другом банке? Пошаговая инструкция уже была представлена нашему вниманию. Она действительно помогает избежать многих проблем с оформлением возврата расходов за те или иные операции.

Следует обратить внимание на то, что обычно граждане сначала оформляют вычеты по основной ипотеке и только после нее работают с уплаченными процентами. Так можно оказаться в максимально выгодном положении.

Понятно, как можно вернуть налог с процентов по ипотеке. Документы для оформления основного ипотечного вычета потребуются следующие:

  • паспорта всех собственников имущества;
  • свидетельство о правах собственности на квартиру;
  • выписка из ЕГРП;
  • справки о доходах;
  • налоговая декларация;
  • ипотечный договор;
  • свидетельство о браке (при долевой собственности с супругом);
  • свидетельства о рождении всех детей (если ипотека предусматривает доли детям).

Все перечисленные бумаги предъявляются вместе с их копиями. Дополнительно граждане должны приложить чеки и квитанции, указывающие на совершение платежей по ипотеке. Также придется составить заявление на реализацию своих прав, в котором заявитель укажет банковские реквизиты. Именно по ним будет производиться возмещение расходов.

Многие граждане не знают, как оформить заявление на определенную компенсацию оплаченных банковских процентов. поскольку условия НК РФ весьма лояльные, они не вынуждают граждан немедленно после оформления ипотеки предоставлять все требуемые справки в фискальное учреждение. Клиентам дается много времени (до 3 лет) для подачи заявки в налоговую службу с целью ипотечного вычета. Общий расчет начинается с момента подписания кредитного договора.

Чтобы оформить компенсацию, нужно понимать такие тонкости:

  • Выбирая вариант главного имущественного вычета, следует знать, что выплату можно получить даже несколько раз при наличии разных объектов жилья. Это происходит до момента достижения предельного установленного ограничения (относится к физическим лицам, купившим недвижимость с 2014 года, причем до этого момента не использовавшим имущественный вычет). Когда выбран вариант вычета ипотечных процентов, услугой разрешено пользоваться лишь однократно.
  • Претендовать на компенсацию доступно лиши гражданам РФ, которые официально работают и платят все причитающиеся налоги.
  • Для возврата общего вычета необходима информация за три предыдущих года, если человек обратился с подобной просьбой спустя это время после оформления договора. Если сумма оплаченного им подоходного налога меньше рассчитанного расчетного вычета, ему ежегодно будут переводить средства на счет до момента достижения предельного установленного лимита.
  • При компенсации по ипотеке устанавливается лимит в 390000 (13% от 3000000 рублей). Помимо оплаты кредита гражданин ежемесячно погашает их также. Но компенсация позволяет рассчитывать лишь на 13% этих уплаченных процентов. Ограничение в 3 млн. рублей распространяется лишь на ипотеку, оформленную после 2014 года. Те затраты, которые произведены ранее, не ограничены таким пределом. Для них 13% целиком возвращаются с ранее уплаченных процентов. Право компенсации предоставляется физическому лицу лишь однажды. Такой вариант разрешен только тогда, когда весь расчетный период гражданин имел подтвержденный официальными справками доход.
  • Компенсация проводится только на жилую недвижимость, которая куплена на российской территории.
  • Возврат денег не проводится, когда сделка купли-продажи оформлена между родственниками.
  • Объем ежегодной компенсации не должен превышать уплаченные гражданином налоги.
  • Срок давности по компенсации не существует, но перерасчет будет осуществляться с учетом даты заключения сделки и согласно этому будут применены действующие тогда тарифы.
  • Возврат финансов за покупку до 2008 года также имеет стоимостное ограничение (оно равно 1000000 рублей). С 2009 года такое оформление ограничено двумя миллионами. Стоит учитывать, что даже когда жилье стоит дороже, возврат денег будет вычислен от лимитированной суммы. Когда цена недвижимости ниже, компенсация рассчитывается по цифрам, указанным в договоре.
  • Если происходило рефинансирование кредита иным банком, гражданин также сможет получить частичную компенсацию оплаченных средств. Но договор непременно обязан быть оформлен, как целевой. Иначе налогоплательщик получит отказ.
  • Для заемщиков, оформивших ипотеку после 1 января 2014 года, сумма компенсации ограничена 3 млн. рублей. При подаче заявление на описываемую услугу обязательно учитывается дата подписания сделки — это важно запомнить.

Когда сдавать отчетность, когда вернут НДФЛ

Пример

Отдельно нужно упомянуть о сроке рассмотрения обращения, полученного налоговыми инспекторами. Традиционно он длится 2–4 месяца. Сначала проверяют подлинность поданных документов, затем переводят деньги. Возможность потребовать компенсации сохраняется постоянно, он не зависит от того, когда была приобретена недвижимость. Все остальное — только вопрос наличия подходящих оснований. Перечисления денег гражданину придется ждать примерно треть года.

Активная поддержка со стороны правительства предусматривает несколько способов возврата средств:

  • имущественный вычет;
  • вычет по банковским процентам;
  • реструктуризация ипотеки.

Имущественный вычет

Основной налоговый вычет на приобретение жилой недвижимости – это, по сути, освобождение физического лица от уплаты НДФЛ. Работодатель в обязательном порядке делает налоговые отчисления без уведомления работника. При покупке жилья гражданин получает финансовую поддержку государства в виде 13% от стоимости квадратных метров.

Имущественный вычет – это не полное освобождение от подоходного налога, а освобождение от уплаты НДФЛ на доходы, потраченные на приобретение жилища.

Вернуть НДФЛ можно только один раз в жизни, данная льгота не имеет срока давности. Но если сумма вычета была меньше разрешенной, приобретая вторую квартиру, можно «добрать» остаток по вычету.

Предельная сумма вычета на стоимость жилья составляет 260 тыс. руб. (13% от установленной возможной суммы 2 млн. руб.).

ВНИМАНИЕ: Часто квартира приобретается в долях или совместно. В таких случаях возврат осуществляется или с учетом размера доли, или правом возмещения могут воспользоваться оба супруга.

Пример расчета: квартира приобретена за 1,5 млн. руб. * 13% = 195 тыс. руб. Подоходный налог за год составил 70 тыс. руб. Таким образом, к возврату положено 70 тыс. руб., остаток можно вернуть только в последующие годы. Законом установлен лимит 260 тыс. руб. Значит, при покупке другого жилья, независимо от его стоимости, можно вернуть еще 65 тыс. руб. ( 260 – 195 = 65 тыс. руб.).

Ипотечное кредитование предполагает немалую переплату в виде процентов банку. Тем не менее, это тоже денежные средства, потраченные на покупку квадратных метров. Государство готово частично компенсировать расходы граждан на переплату по кредиту в размере 13% от максимально допустимой суммы займа 3 млн. руб., то есть до 390 тыс. руб.

Однако существует такое законодательное ограничение на получение компенсации, что вернуть деньги можно только с ипотеки, оформленной после 1 января 2014 года.

Другими факторами, лишающими права на возврат потраченных средств на проценты, являются:

  • Возврат банковских процентов по ипотекематеринский капитал, вложенный в приобретаемую жилплощадь;
  • покупка льготная, по госпрограмме;
  • часть стоимости оплачена с помощью работодателя или социальными выплатами;
  • выплаты невозможны для людей, живущих на социальные пособия (пенсионерам, инвалидам и т.п.). Данное покрытие предусмотрено только для людей, оплачивающих подоходный налог.

Если при покупке первой квартиры был получен имущественный вычет, то при приобретении второго жилого объекта возможно получить возврат с процентной переплаты, если данная привилегия не использовалась ранее. Но воспользоваться компенсацией на сумму 390 тыс. руб. можно также один раз в жизни, но с нескольких объектов.

Возврат средств от суммы процентов производится за 3 года, предшествующих обращению заемщика в налоговую инспекцию. Получить его возможно только после того, как полностью реализован основной вычет со стоимости имущества.

Выплаты можно вернуть только на фактически погашенные проценты, за прошлые года списания ипотечного процента. Например, за предыдущие 1-3 года. Обращаться за льготой можно на протяжении любого срока, пока платится ипотека и не выбрана установленная сумма 390 тыс. руб.

Размер средств, предназначенных к возмещению, рассчитывается из нескольких составляющих:

  • общей суммы уплаченных процентов;
  • общего трудового стажа;
  • размера НДФЛ, перечисленного за последние 3 года, при этом сумма возврата не должна превышать суммы взятого налога.

Пример расчета: при подаче декларации 3-НДФЛ гражданин может включить выплаченные за предыдущие 3 года проценты банку. Например, переплата в год составляет 50 тыс. руб., за три года это 150 тыс. руб. возврат составит 150 * 13%= 19,5 тыс. руб. Так как кредит не погашен, обращаться за льготой можно ежегодно вплоть до окончания выплат по процентам.

как вернуть проценты по ипотеке через налоговую

Возможно вернуть компенсацию на остаток и при покупке второй квартиры, так как сумма средств по выплаченным процентам не составила 390 тыс. руб. Например, получено было в общем 156 тыс. руб. 390 – 156=234 тыс. руб. – на возврат этой суммы можно претендовать при переплате при новом ипотечном бремени.

Порой в жизни возникают не совсем приятные ситуации, связанные со значительным уменьшением дохода. И хотя они зачастую носят временный характер, наличие обременения в виде ипотеки значительно отягощает их. Для таких случаев предусмотрена программа реструктуризации кредита, когда государство готово вернуть 10% от суммы ипотеки, если сумма не превышает 3 млн. руб.

Факторы, позволяющие претендовать на получение возмещения:

  1. Финансовая составляющая:
    • снижение дохода не менее чем на 30% от показателей на момент оформления кредита;
    • увеличение платежей более чем на 30% в связи с ростом курса валюты;
    • остаток средств после выплат по ипотеке меньше прожиточного минимума региона;
    • временная потеря трудоспособности или работы.
  2. Социальное положение заемщика:
    • наличие иждивенцев;
    • инвалидность;
    • удостоверение об участии в боевых действиях.
  3. Ипотечная квартира является единственным жильем.

Невозможно воспользоваться льготным возвратом средств, если:

  • квартира имеет класс выше «эконом»;
  • площадь больше установленного лимита;
  • завышенная стоимость недвижимости в сравнении с аналогами.

ВАЖНО: Ограничения не касаются многодетных семей.

Перед тем как обращаться по поводу возврата процентов, необходимо сделать расчеты и обосновать свое право.

При расчетах следует учитывать:

  1. Проценты фактически начисляются за каждый день пользования кредитом, хотя формально, в графике, расчет делается за интервал между периодическими платежами.
  2. Досрочное погашение кредита считается состоявшимся не в день, когда деньги были внесены на ссудный или иной счет, с которого осуществляется погашение, а на ближайшую дату, указанную в графике. При этом ближайшая дата берется с учетом 30-дневного срока рассмотрения поступившего от клиента заявления о досрочном погашении, а банки стараются использовать весь этот срок. В результате между датой перечисления денег на счет, направлением в банк заявления и датой зачета исполнения обязательства может пройти 30 и более дней. Эти дни будут включены в период фактического пользования кредитом и за них начислены проценты.
  3. Делайте расчеты на основании официальных документов (сверки, справки), поступивших из банка по поводу дат зачислений средств в счет основного долга и процентов. Если кредит закрыт, достаточно взять справку, содержащую дату последнего учтенного платежа, обеспечившего прекращение обязательств, а также подтверждающую отсутствие претензий и обязательств.
  4. В расчетах нужно учитывать налоговый вычет, примененный к платежам по процентам, если вы, конечно, имели или имеете на него право, в том числе когда вычет еще продолжает действовать. В идеальной ситуации при обращении в банк по поводу возврата процентов кредитное учреждение само учтет все налоговые обязательства, но не стоит всецело полагаться на банк. Если трудно сделать расчеты самостоятельно, можно привлечь кредитного консультанта или иного профильного специалиста. Можно попросить все рассчитать и бухгалтерию по месту вашей работы.

После того как расчеты сделаны, вы определили, что имеете право на возврат процентов, и точно рассчитали сумму, необходимо подготовить письменную претензию (заявление) в банк. Нередко для этого банком предусмотрены специальная форма документа, порядок рассмотрения обращения и решения вопроса. Получить предварительную информацию по этому поводу можно на сайте банка, по телефону или непосредственно в кредитном учреждении.

Стандартно банки рассматривают претензии в течение 10-30 дней. Вам обязаны предоставить письменный ответ. В случае отказа возвращать переплаченные проценты придется обращаться в суд, но для начала нужно изучить позицию банка и его доводы по поводу отказа. Не исключено, что вы допустили ошибку в расчете или неверно оценили свои права. Помимо основной суммы (процентов) в суде можно потребовать взыскания суммы за незаконное пользование чужими денежными средствами.

Какие проценты можно вернуть с ипотеки? И в каких конкретно размерах? Эти вопросы беспокоят всех граждан, купивших жилье по ипотечным договорам.

На сегодняшний день в России предусматривается несколько вычетов, связанных с ипотекой. Граждане могут вернуть:

  • имущественный вычет (с суммы ипотеки);
  • проценты по выплачиваемой ипотеке.

Больше никаких вариантов развития событий не предусмотрено. Это все вычеты, которые можно вернуть при оформлении ипотеки.

Декларация на возврат имущественных вычетов может быть сдана в налоговый орган в течение всего календарного года. В этом случае, нет ограничения по обязательным срокам сдачи до 30 апреля.

возврат процентов по ипотеке

Единственным мотивирующим фактором для скорейшей сдачи отчетности может служить то, что чем быстрее будет оформлена и сдана форма 3-НДФЛ, тем быстрее вы сможете получить на свой расчетный счет деньги.

Как и в остальных случаях, максимальный срок возврата процентов по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после сдачи отчетных бланков: 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки и еще 1 месяц – на перечисление средств заявителю.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении производится по такому же алгоритму, как и при простом. Существует пошаговая инструкция, как производится возврат:

  1. Подготовка необходимого пакета документов. Основная часть документов находится у заявителя дома, но потребуется дополнительно взять справку из банка об уплаченных процентах, и справку с бухгалтерии о доходах, а также о сумме выплаченного подоходного налога.
  2. Предоставление пакета документов в налоговую инспекцию. Самым сложным является заполнение декларации о доходах, делать это необходимо в самом учреждении, где есть образцы заполнения. К тому же если возникают вопросы, всегда можно обратиться к инспектору за помощью. Также на официальном сайте налоговых органов имеется декларация, которую можно заполнить.
  3. Передача готовых документов налоговому инспектору. Стоит знать, что документы, которые были заполнены и отправлены по почте, могут затянуть выплату еще на 2 месяца. Именно поэтому необходимо самостоятельно обратиться в службу и передать документы специалисту, который произведет их проверку и в случае чего, их можно будет исправить.
  4. Получение решения от налоговых органов. Декларации могут проверяться около 90 дней, в зависимости от того, насколько сильно загружены инспекторы, именно поэтому ждать письма с решением не требуется. Многие специалисты при положительном решении производят выплату процентов по кредиту без предварительного уведомления заявителя. Но по закону, выплата средств должна быть произведена в течение 30 дней с момента принятия решения.
Предлагаем ознакомиться:  Возврат чека при оплате банковской картой

Кому положен вычет

Оформить льготу позволено гражданам:

  1. Получающим компенсацию впервые;
  2. Официально работающим и отчисляющим НДФЛ;
  3. Иностранцам и резидентам РФ, живущим и трудящимся на нашей территории более полугода за минувший год;
  4. Имеющим иные виды прибыли, облагаемые НДФЛ.

Не оформляют компенсацию таким физическим лицам:

  • Безработным, при декретном отпуске, неработающим пенсионерам;
  • Предпринимателям со специальной формой их налогообложения;
  • Ранее уже воспользовавшимся такой услугой;
  • Не резидентам;
  • Покупателям, заключившим сделку со своими близкими родственниками.

Компенсация НДФЛ является серьезным материальным подспорьем, поскольку поможет за полученные средства сделать ремонт, потрать их на иные важные цели. Данная компенсация возвращается на счет заявителя, после чего он вправе ей распоряжаться, как хочет.

О давности

Изучаемые процессы имеют много особенностей. Когда можно вернуть проценты по ипотеке? Сколько составляет срок давности обращений в ФНС для реализации изученного права?

Граждане могут возвращать проценты по ипотечному договору на протяжении всего периода выплат. Но есть некоторые ограничения.

Давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Это значит, что возврат можно оформить сразу за 3 года. Более давние сроки налоговыми органами не рассматриваются.

Эксперты рекомендуют возвращать деньги ежегодно. Это не совсем удобно, зато удастся получить максимум средств без риска их утраты.

Возврат налога с процентов по ипотеке не имеет срока давности. Именно по этой причине оформлять вычет можно через несколько лет. Кредит на жилую площадь может быть оформлен в 2009 году, а оформить вычет по выплаченным на ипотеку квартиру можно оформить в 2017 году. Но ограничения все-таки есть, получить вычет можно только за три налоговых периода. То есть при оформлении вычета в 2018 году, выплата произойдет за 2015-2017 год.

Если кредит еще выплачивается, то можно оформлять выплату с ипотечных процентов каждый год, исходя из тех сумм, которые были выплачены за этот период.

В налоговые органы обязательно необходимо будет предоставить квитанции из банка, подтверждающие оплату кредита, так как справкам из финансового учреждения очень часто не доверяют. Именно по этой причине необходимо беречь все платежные банковские документы, пока оплата кредита не будет окончена.

Процесс получения вычета с налоговой может длиться до 4 месяцев, с того момента, как будет принято положительное решение о выплате налогового вычета. Несмотря на то, что срок выплаты длительный, итоговая сумма, которая будет перечислена, может стать приятным сюрпризом, для выплачивающей ипотеку семьи.

Определяем размер компенсации

Главным основанием возврата процентов по ипотечному соглашению в Сбербанке России является – ипотечный договор. Иначе говоря, только по тем правоотношениям, которые подразумевают приобретение объектов недвижимости, будь то: квартира, комната, частный дом, земельный участок или доля в праве на такую собственность.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Вычет распространяется на уплаченные проценты по ипотеке в пределах трех миллионов рублей (п. 4 ст. 220 НК РФ). Это означает, что максимальная экономия по НДФЛ может составить 13 процентов от этой суммы, то есть 390 000 рублей.

Если же ипотека была оформлена до 01.01.2014, то сумма уплаченных процентов принимается к вычету в полном объеме без ограничения в 3 миллиона рублей (п.4 ст. 2 ФЗ №212-ФЗ). Именно с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс были внесены значительные изменения в части применения имущественных вычетов. В том случае, если ипотечный договор был оформлен до начала 2014 года, то всю сумму уплаченных процентов можно использовать для вычета. Вычет по уплаченным банку процентам, который можно получить за год, ограничен только суммой удержанного за год НДФЛ.

Пример 3. Ирина Николаевна Румянцева в 2013 году получила в банке кредит по ипотечному договору на покупку большой двухкомнатной квартиры в строящемся доме рядом с метро. Стоимость квартиры на тот момент составила пять миллионов рублей. На покупку были потрачены собственные сбережения Ирины Николаевны – 1 миллион рублей, а недостающая сумма 4 миллиона рублей была получена у банка под 11 % сроком на пятнадцать лет.

В 2014 году дом был достроен, а на квартиру оформлено право собственности. Сумму по основному вычету по стоимости квартиры – 260 тысяч рублей, то есть 13 процентов от двух миллионов – предельной суммы основного вычета, Елена Николаевна с учетом своей зарплаты и удержанного НДФЛ смогла получить за два года.

А по окончании 2016 года Елена Николаевна, подав в налоговую инспекцию необходимые документы, начала получать возмещение по уплаченным банку процентам. И такое возмещение Елена Николаевна будет получать ежегодно на протяжении всего срока договора и выплаты по нему процентов, несмотря на то, что сумма процентов составит больше трех миллионов рублей.

Рассмотрим другой вариант. Предположим, что Ирина Николаевна оформила ипотечный кредит на всю стоимость квартиры 5 миллионов рублей и купила квартиру в 2015 году. Ранее Ирина Николаевна никаким видом имущественных вычетов не пользовалась. Ипотека оформлена сроком на 20 лет, и переплата составит около 4 миллионов рублей.

Основной имущественный вычет Ирина Николаевна получила в 2016 и 2017 году, подавая в налоговый орган декларации с необходимыми документами. А начиная с 2018 года начала возмещать НДФЛ по уплаченным ипотечным процентам. И будет сдавать декларации и получать из инспекции вычет, пока не получит в общей сложности 390 тысяч рублей, то есть 13 процентов от максимально возможной суммы вычета по процентам 3 миллиона рублей.

Как вернуть налоговый процент по ипотеке? Сколько в принципе можно получить от государства при реализации изучаемого права?

На сегодняшний день налоговая ставка по вычетам составляет 13%. Именно столько гражданин может вернуть себе за ипотечный договор и по его процентам. Только с некоторыми ограничениями.

Максимальная сумма возврата имущественного типа составляет 290 000 рублей. Ипотечный договор позволяет вернуть до 360 000 рублей максимум. Это значит, что больше второй цифры получить за проценты по ипотеке не выйдет.

После подачи сотрудникам фискального органа заявления на компенсацию, проверки представленных документов, рассчитывается точная сумма вычета. Для каждой ситуации процентная ставка рассчитывается индивидуально. Она зависит от таких факторов:

  1. Стоимости недвижимости;
  2. Объема выплаченных процентов;
  3. Даты подписания сделки.

При расчете суммы возврата специалисты отталкиваются от суммарного объема оплаченных гражданином налогов. При ее нехватке для покрытия вычета право на компенсацию распространится на следующие годы до полного погашения.

Важный момент — определение факта зачисления НДФЛ на счет налоговой инспекции, произошедшее на момент подписания сделки. Если человек работал вполне официально и исправно ежемесячно с него удерживается НДФП, он вправе подать в фискальный орган соответствующее заявление на компенсацию денег сразу за несколько предшествующих лет. Но такое требование действительно лишь относительно трех предшествующих лет.

Чтобы получить вычет за ипотечные проценты, требуется использовать такие способы:

  1. Когда заканчивается календарный год. Тогда физическое лицо получает полную сумму, перечисленную на его банковский счет.
  2. Ежемесячно в течение года. Гражданин не доплачивает причитающийся налог, получая его вычет через своего работодателя либо соответствующего налогового агента. чтобы компенсировать проценты на месте работы, требуется предоставить руководству пакет документации, полученный в фискальном органе. Работодатель лично ничего не платит, он лишь перестанет удерживать с работника налоги на его заработную плату до момента, пока итоговая сумма не перекроет фактически уплаченные годовые проценты.

Процедура компенсации уплаченных ипотечных процентов чрезвычайно простая, хотя гражданам нужно помнить о некоторых важных нюансах, способных проявиться при оформлении документов. Основное требование — отсутствие налоговой задолженности у физического лица, а также своевременная подача полного пакета документов в ИФНС.

вернуть налог с процентов по ипотеке документы

Получить компенсацию можно разными способами, гражданин вправе выбирать максимально удобный из них. Фискальные органы выдвигают свои требования к соискателям, поэтому при желании получить вычеты, это требуется учитывать. Налоговый Кодекс РФ содержит перечень лица, у которых имеется право получать компенсацию и тех, кому она не положена.

Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

  • Размер вычета по процентам по ипотеке до 3 000 000 руб.;
  • соответственно, Вы можете вернуть до 390 000 руб.

Пример

Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 8 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 7 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит 3 042 000 руб.

К возврату можно было бы заявить 3 042 000 × 13% = 395 460 рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявить 390 000 руб., остальное к возврату не подлежит.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

  • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
  • соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

Пример

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила 3 186 000 руб.

Можно получить возврат НДФЛ в полном размере 3 186 000 × 13% = 414 180 рублей.

  • Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
  • соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

Пример

Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

  • За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ.
  • Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

  • 260 000 рублей из основного вычета по квартире;
  • 19 000 рублей по процентам;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся 57 850 – 19 000 = 38 850 руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

Кратность обращений

Как часто можно обращаться за вычетами? Есть ли какие-нибудь ограничения по этому поводу?

Задумываясь, как вернуть проценты по ипотеке, гражданин должен помнить, что он может бесконечно много раз обращаться в ФНС для реализации своего права. Единственное ограничение — это лимиты по возвращаемым деньгам.

На основании всего ранее сказанного можно сделать выводы о том, что налогоплательщик имеет право на получение 360 тысяч рублей по ипотеке. Пока этот лимит не будет исчерпан, вычеты будут выдаваться. Но как только гражданин перешагнет данный рубеж, он утратит право на ипотечные вычеты.

Куда обращаться

Для частичной компенсации суммы, выплаченной по ипотеке, граждане могут выбрать любой из трех вариантов действий:

  • Посещение налогового органа;
  • Заполнение в режиме онлайн формы, имеющейся на Портале госуслуг;
  • Подача заявки при посещении многофункционального центра.

Выяснить адрес и номер телефона ближайшей фискальной службы удобно на портале госуслуг. С этой целью требуется ввести для входа свои личные данные: адрес и ИНН. Помните, что выбирать следует отделение, расположенное не возле места вашего фактического проживания, а только около адреса официальной регистрации.

Способ с электронным заполнением заявки — самый простой и практичный. Для использования такой услуги сначала нужно зарегистрироваться на портале, затем войти в персональный кабинет. В момент регистрации требуется указать личные сведения о себе, как налогоплательщике. Доступной возможность подачи электронной заявки одновременно с заполнением налоговой декларации станет лишь после административной проверки достоверности указанных вами сведений.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Можно ли вернуть 13 процентов с ипотеки? Да. И проценты, выплачиваемые за кредит, тоже удастся получить обратно. Сделать это несложно.

Нам уже известны, какие ограничения распространяются на возвраты налогового типа по ипотеке и ее процентам. Но есть еще один важный нюанс — налогоплательщик не может претендовать на выплаты, превышающие перечисленный ранее НДФЛ.

когда можно вернуть проценты по ипотеке

Что это значит? Если в том или ином налоговом периоде гражданин перечислил налогов меньше, чем ему положено в виде вычета, то излишки возвращены не будут. Предположим, что за год гражданин уплатил 50 000 рублей в виде НДФЛ, а возврат средств положен на 60 000. В этом случае налогоплательщику вернут только 50 тысяч. И не более того.

Когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку? Срока давности по вычету по ипотечным процентам не установлено. Трехлетним сроком ограничен период, за который можно принять доходы и уплаченный НДФЛ с целью получения вычета. То есть если вычет не был заявлен сразу в момент возникновения такого права, то это можно сделать в последующие годы. Имущественный вычет по перечисленным в банк процентам можно начать заявлять после получения правоустанавливающих документов на жилье.

Пример 4. Софья Олеговна Кирова вместе с мужем приобрела квартиру в ипотеку сроком на 20 лет. Собственность оформлена на Софью в 2015 году. Основной вычет по стоимости квартиры 260 тысяч рублей Софья смогла вернуть за три года. В 2018 году Софья родила дочку и ушла в декретный отпуск. Вычет по ипотечным процентам Софья Олеговна сможет начать возмещать после выхода из декретного отпуска, когда снова будет получать зарплату, из которой будет удерживаться работодателем НДФЛ.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры можно получить двумя способами:

  1. по окончании года сразу всей суммой уплаченных процентов в пределах удержанного за год НДФЛ, подтвержденного справкой с работы;
  2. не дожидаясь окончания года ежемесячно по месту работы при получении зарплаты (в этом случае зарплаты не будут удерживать НДФЛ, а всю сумму будут выдавать на руки).

Для того чтобы получить возврат по ипотеке всей суммой по итогам года, нужно будет отнести в налоговую инспекцию декларацию 3 НДФЛ и все документы, перечисленные выше. После проверки документов налоговая инспекция осуществит возврат налога по ипотеке на карточку.

В том случае, если выбран второй способ получения компенсации, надо отнести все перечисленные выше документы (кроме декларации) в налоговую, не дожидаясь окончания года.

Кроме того, надо написать заявление на получение уведомления о предоставлении вычета по месту работы. Через месяц получите из инспекции уведомление о предоставлении вычета и отнесите его в бухгалтерию по месту работы. С этого момента из зарплаты перестанут удерживать подоходный налог и более того, вернут уже удержанный с начала года НДФЛ.

В следующем году, если вычет еще не будет до конца использован, нужно будет снова получить в налоговой инспекции уведомление. Кроме того, можно получить в налоговой инспекции уведомления для нескольких работодателей в том случае если гражданин работает по совместительству и получает доход, подтвержденный справками о доходах.

как вернуть выплаченные проценты за ипотеку

Пример 7. Молодожены Ольга и Андрей Попрядухины в мае 2017 года купили квартиру в ипотеку. До этого они жили на съемной квартире и мечтали поскорее переехать в собственное жилье. Новая квартира требует ремонта, а никаких накоплений у молодой семьи нет. А теперь еще нужно платить ипотеку и на что-то делать ремонт и покупать мебель в новую квартиру.

Андрей работает главным инженером и ежемесячно у него из зарплаты удерживают НДФЛ 10 тысяч рублей, Ирина работает бухгалтером на этом же предприятии, из ее зарплаты удерживают 7 тысяч налога на доходы. Всего с января по май у Попрядухиных удержали 85 тысяч рублей налога. А за весь 2017 год, если не будет премий, эта сумма составит 204 тысячи рублей на двоих.

Ольга и Андрей решили не дожидаться конца 2017 года, чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2018 году. После оформления собственности на квартиру они сразу отнесли в налоговую инспекцию все необходимые документы, дождались из инспекции уведомлений о праве на вычеты, которые отдали в бухгалтерию.

После этого они оба стали получать зарплату в размере полного оклада без удержания НДФЛ и в семейном бюджете появилось дополнительно 17 тысяч в месяц. Кроме того, им вернули 85 тысяч рублей налога на доходы, удержанного с начала года, которых хватило на покупку мебели и молодожены, наконец, начали жить с комфортом в своей новой квартире.

Перед тем, как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке, необходимо выполнять ряд важных требований от налоговых органов:

  1. Займ должен носить целевой характер, данное требование является главным для налоговых органов. А в договоре обязательно должна быть строка, в которой описывается объект недвижимости, а также указана стоимость покупаемого объекта.
  2. Если у заемщика есть налоговые задолженности, то он может получить отказ в получении вычета с квартиры. В таком случае в течение нескольких дней долги необходимо будет погасить, а сотрудникам налоговой службы предоставить чеки об их оплате.

Прежде чем выплачиваться, возврат процентов по ипотеке за прошлые годы сначала рассчитывается. Расчет обусловлен рядом серьезных ограничений, которые не позволяют получить возврат очень просто.

На государственном уровне установлен предел налогового вычета. Он не может быть больше 2 000 000 рублей на стоимость жилого помещения, и не больше 3 000 000 рублей на ипотечные проценты. Сумма вычета с данных сумм составляет 260 000 и 390 000 рублей. В итоге максимальная сумма вычета не будет превышать 650 000 рублей, но данная сумма может быть и меньше.

Государство не выплатит больше, чем человек заплатил. Другими словами, если человек заработал 1 000 000 рублей, а жилье купил на сумму в 500 000 рублей, то налоговый вычет составит не стоимость жилья, а всего 13% от него, то есть 65 000 рублей. А если наоборот, то сумма налогового вычета составит ровно столько, сколько налога было уплачено за текущий год. Но сумма в 65000 рублей, это только за один год, а вычет возвращается в течение трех лет, поэтому данная сумма будет выплачиваться три года подряд.

Если квартира приобреталась в браке, то возврат может произвести один из супругов, независимо от того, кто проводил платежи по кредиту.

Распределение будет производиться только при долевой собственности, в соответствии с долями на каждого супруга. То есть по заявлению супругов и по размеру долей. К тому же если один из супругов, уже получил свой вычет, то размер возврата второго супруга не будет превышать 50%, а вторую половину вычета никто получать не будет, так как вычет уже был получен ранее.

То есть, если супруги купили жилье стоимостью 5 миллионов рублей и поделили доли поровну, то сумма вычета на каждого составит с 2,5 миллиона, так как порог по закону 2 000 000 рублей, сумма вычета на каждого составит по 260 000 рублей. Если супруга находится в декретном отпуске и не платит налог, то они могут написать заявление, что на мужа выдается вычет в размере 100%, а на супруга в размере 0%, то есть ничего. В итоге, право на вычет супруга не потеряет, и при выходе на работу, она сможет подать заявление на вычет.

Вычет на ипотечные проценты распределяется на супругов в соответствии с их заявлением, независимо от того, кто оплачивает ипотеку. Ежегодно в момент подачи заявления, необходимо указывать нужное соотношение долей, что вычет получился максимальный.

Предлагаем ознакомиться:  Право на налоговый вычет по ипотеке

Стоит знать, что возврат уплаченных процентов по ипотеке устроен аналогично вычету по стоимости.

Если зарплата человека составляет 1 000 000 рублей в год, на протяжении 10 лет и в конце декабря данного года супруги купили квартиру стоимостью 2 200 000 рублей. Чтобы ее купить был оформлен ипотечный кредит на сумму в 1 500 000 рублей. Ипотека была выдана на срок в 5 лет под 12% годовых.

В данном случае налоговый вычет составит 260 000 рублей, так как возврат производится не более чем с 2 000 000 рублей.

Сумма налога заплаченного в отчетном году составила 130 000 рублей, с заработной платы в 1 000 000 рублей. Все налоговые компенсации на покупку квартиры, как в ипотеку, так и без нее, будут находиться только в пределах суммы в 130 000 рублей.

Если на следующий год доход человека не изменился, то сумма вычета также составит 130 000 рублей и за два года человек полностью получит сумму возврата по квартире, и после этого можно будет подать заявление на возврат процентов по ипотеке.

какие проценты можно вернуть с ипотеки

На третий год, можно получить возврат процентов с уплаченной ипотеки, то есть если человек за три года заплатил банку проценты в сумме 417 000 рублей, то именно с этой суммы будет произведен возврат 13% и составит он  54 210 рублей.

В итоге, даже если государству за третий год человек заплатил налоги в сумме 130 000 рублей, вычет все равно составит 54 210 рублей. А на следующий год эта сумма будет еще меньше, так как поданные данные будут только за 4 год. Как правило, сумма процентов за этот год составит  63 700 рублей, а 13% с этой суммы всего 8 281 рублей.

Сумма возврата с каждым годом будет все меньше, так как сумма ипотеки также уменьшается. Если ипотека будет погашена досрочно, то за счет ее перерасчета, сумма возврата также будет меньше.

По данному примеру сумма налога рассчитывается по определенной формуле: 2 200 000*13%=286 000 рублей. Но данная сумма не будет выплачиваться, так как за 5 лет будет заплачено только 501 807 рублей. Именно из этой суммы и будет исчисляться 13%, и сумма вычета не будет превышать 65 234 рубля, и то, только если ипотека будет платиться строго по графику.

Вернуть 13 процентов с процентов по ипотеке через бухгалтерию удобно, если ипотека уже погашена, а человек работает на последней работе не так давно. Тогда человек от налоговой службы ничего не получает, а работодатель не удерживает подоходный налог из его заработной платы. Происходит это до тех пор, пока нужная сумма не будет полностью выплачена.

Выплата процентов по месту работы производится не так, как с налоговой службы, тут другие особенности:

  • Заполнять декларации не нужно.
  • Справки 2-НДФЛ брать не нужно.
  • Перечисление от налоговой службы не происходит.
  • После того, как заявитель получит письмо, необходимо написать соответствующее заявление в бухгалтерию. В нем требуется указать просьбу о получении налогового вычета за счет удержанных с работника налогов

Документы для оформления возврата

Для того, чтобы получить вычет по ипотеке в Сбербанке, необходимо подтвердить наличие фактических оснований для такого права. Поэтому заемщику следует собрать перечень документов для налогового органа, который и осуществляет выплату таких средств.

Чтобы получить вычет, необходимо подать документы на возврат процентов по ипотеке в налоговую службу по месту прописки. Для этого необходимо собрать три группы документов:

  • Основной пакет документов.
  • Документы на собственность на жилую площадь.
  • Документы по ипотечному кредиту, чтобы был произведен перерасчет НДФЛ по ипотеке.

В первую группу документов входят:

  • Паспорт, кроме оригинала желательно иметь при себе ксерокопию. Как правило, паспорта достаточно, чтобы определить индивидуальный номер налогоплательщика, то есть ИНН. Но желательно подать через налоговые органы заявление, на выдачу свидетельства о постановке на налоговый учет. Паспорт не отдается, его потребуется только показать.
  • Заявление на возврат налога, в нем обязательно указывается счет банка, на который будет производиться возврат.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Данную справку человек может получить в бухгалтерии с места работы. В данной справке прописывается сумма начисленного и удержанного с работника налога, именно данная сумма подлежит возврату.
  • Налоговая декларация формы 3-НДФЛ, если у человека одно место работы и стабильный доход, заполняется она самостоятельно. Если это сделать не получается, то лучше обратиться к профессионалам.

Во вторую группу входят документы на жилье. В основном случае в данной группе всего три документа:

  • Договор купли-продажи жилого помещения. В нем обязательно должна быть прописана сумма, за которую жилое помещение покупалось.
  • Акт приема и передачи жилого помещения, который был подписан обеими сторонами.
  • Свидетельство о регистрации в государственных органах собственности на жилое помещение.

При обращении в налоговые органы необходимо иметь оригиналы и их ксерокопии, которые будут оставаться в налоговой службе.

И в третью группу входят документы по кредиту. Стоит помнить, что в первую очередь производится оформление компенсации затрат на покупку жилья, и только после этого производится возврат налога. В данной группе находится только два документа, которые необходимо предоставить в налоговую:

  • Кредитный договор, который заключается между банком и заемщиком. Для оформления возврата по ипотечным процентам, в договоре обязательно должно указываться, что кредит целевой, то есть выдавался на покупку жилого помещения. Будет ли произведен возврат процентов, зависит не от банка, а непосредственно от заемщика и его работодателя. К договору обязательно должен прикладываться график платежей, которые выплачиваются. В нем обязательно должны быть выделены суммы на погашение основного долга кредита и на уплату процентов по нему.
  • Справка из банка о платежах, которые были произведены, в ней должна стоять расшифровка сумм погашения основного долга и процентов по кредиту. Что был произведен возврат, расшифровка на уплату процентов должна быть обязательно. За справкой следует обратиться в сам банк, она выдается на специальном бланке. Данные справки могут иметь отличия от данных с договора, к примеру, если кредит погашается досрочно. Возврат процентов при досрочном погашении происходит только по учтенному графику.

С собой необходимо иметь ксерокопии документов, так как они прикладываются к заявлению на возврат НДФЛ за покупку жилья и на возврат процентов с ипотеки.

После того, как заявление и документы будут поданы, налоговая начнет рассмотрение документов. Данная проверка может длиться до четырех месяцев. Если решение будет положительным, то возврат будет перечислен на счет, указанный в заявлении.

  1. декларация 3НДФЛ;
  2. копия договора купли-продажи
  3. документы, подтверждающие оплату;

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

  1. копия кредитного договора с банком;
  2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
  3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета».

Чтобы получить одобрение на возврат процентов требуется подготовить, а затем представить местной налоговой инспекции определенный набор документов. Соискателям необходимо подготовить их три категории:

  1. Основные;
  2. Сведения, удостоверяющие собственное владение недвижимостью;
  3. Договор на ипотеку для пересчета по ней НДФЛ.

В первой категории понадобятся:

  • Паспорт. Желательно иметь одновременно его копию. Этого документа достаточно, чтобы определить индивидуальный номер налогоплательщика. Желательно подать в налоговую инспекцию еще и заявление, чтобы вам выдали Свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет. Отдавать оригинал паспорта не требуется, нужно его лишь предъявить.
  • Заявление на компенсацию подоходного налога. Укажите в этом бланке реквизиты своего банковского счета, открытого в любом финансовом учреждении.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Ее выдает бухгалтерия на вашей работе. Документ отражает суммы подоходного налога, которые были начислены, а затем удержаны с вас. Именно они подлежат возврату.
  • Налоговая декларация. Когда имеете постоянное место работы при стабильной зарплате, ее заполнить самостоятельно несложно. В иных ситуациях рекомендовано использовать услуги профессионалов.

Следующая категория — документы на недвижимость. Обычно их всего три разновидности:

  • Договор купли-продажи. Он обязан содержать стоимость приобретаемого объекта недвижимости.
  • Акт приема-передачи объекта, подписанный каждой из сторон сделки.
  • Свидетельство об официальной регистрации в государственном органе права собственности.

Приносить для подачи заявления следует оригиналы вместе с копиями. Их необходимо оставить в инспекции вместе с пакетом документов.

Возврат процентов по ипотеке за прошлые годы

Третья категория — документы, касающиеся займа. Сначала оформляются представленные документы на компенсацию ваших затрат при приобретении недвижимости, а затем происходит компенсация налога при использовании кредита на такую покупку. В этой группе нужны такие документы:

  1. Ипотечный договор между физическим лицом и банком, который осуществлял кредитование. Чтобы добиться возврата налога за приобретение недвижимости, он непременно обязан содержать сведения о целевом характере займа — на покупку именно жилья. Будет ли предусматривать кредит возврата 13%, зависит только от вашего работодателя. К договору прилагается дополнение с графиком платежей для обязательного соблюдения. В нем выделены суммы, отличающие погашение «тела» кредита и проценты по нему.
  2. Банковская справка о проведенных за текущий год выплатах, в которой непременно должна присутствовать расшифровка сумм, разделенная на погашение кредита и его обслуживание. Чтобы получить возврат процентов, она обязательна. После обращения в банк он обязательно выдаст такую справку, напечатанную по специальной форме. Ее данные могут слегка отличаться от графика погашения по договору при досрочных выплатах. Компенсация в таком случае выполняется по уточненному сценарию.

При посещении налоговой инспекции непременно имейте на руках копии каждого документа, чтобы приложить их к поданному заявлению на компенсацию НДФЛ при приобретении жилья, а также возмещению уплаченных по ипотеке процентов.

Для того чтобы получить возврат процентов по ипотеке в налоговой, нужно заявить в инспекцию об этом желании и подтвердить свое право документами.

Когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку? По окончании года, в котором оформлена собственность на купленное жилье, нужно сдать в налоговую инспекцию:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах за прошедший год – ее нужно получить на работе;
  • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
  • кредитный договор, график погашения кредита и уплаты процентов, чеки или квитанции на уплату процентов;
  • заявление о распределении вычетов между собственниками квартиры, если это необходимо;
  • при получении вычета родителем за ребенка в возрасте до 18 лет – собственника недвижимости – свидетельство о рождении;
  • заявление на возврат НДФЛ с реквизитами счета, на который будет перечислена компенсация.

Процедура возврата: пошаговая инструкция

Налоговый сотрудник имеет право пригласить заявителя для уточнения некоторых нюансов по поданным документам.

Как вернуть выплаченные проценты за ипотеку? Если правильно подготовиться, можно без труда воплотить задумку в жизнь. Главное — следовать некоторому алгоритму действий. Он позволит избежать непредвиденных ситуаций при обращении в ФНС.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую? Для этого потребуется:

  1. Оформить целевой ипотечный договор с банком.
  2. Купить квартиру и платить ипотеку вместе с процентами. После осуществления первых платежей (на следующий год) можно обратиться в ФНС за вычетом.
  3. Сформировать пакет документов, запрашиваемый налоговыми органами. Он находится в прямой зависимости от обстоятельств. Ниже предложен приблизительный перечень необходимых бумаг.
  4. Подать письменный запрос в ФНС на возврат процентов по ипотеке. Лучше сразу оформлять и имущественный вычет, и по процентам.
  5. Подождать, пока налоговые органы проведут проверку документов и вынесут решение относительно поданного запроса. Информирование происходит путем отправки налогового уведомления на почтовый адрес заявителя.

Если ФНС решили предоставить возврат, можно просто ожидать перечисления средств. В противном случае, как уже было сказано, гражданину придется либо смириться с отказом, либо устранить его причины и повторить попытку вновь.

Аналогичным образом оформляются любые вычеты. Разница заключается только в документах, прилагаемых к соответствующему заявлению.

  • Самостоятельная подача документов в органы ФНС при личном посещении или через кабинет налогоплательщика;
  • Через своего работодателя.

Первый вариант

Первый вариант получения вычета с процентов по кредиту на ипотеку может быть осуществлен только от лица собственника недвижимости или от лица официального представителя, имеющего нотариальную доверенность и происходит следующим образом:

  1. Подготовка необходимых документов;
  2. Передача их в ФНС по месту регистрации или через онлайн кабинет физического лица (требуется загрузка скан-копий);
  3. В случае соответствия и полноты всех данных, сотрудник принимает документы, а при необходимости, может поставить вам печать с датой, свидетельствующую о начале их обработки.
  4. Начало камеральной проверки, длительность которой не может превышать 3 месяца с даты принятия документов налоговым органом;
  5. В случае отсутствия какого-либо документа, выявлении некорректных сведений, вас попросят их заменить или донести;
  6. Перечисление средств на личный счет налогоплательщика в течение одного месяца с момента окончания камеральной проверки.

Следует понимать, что общее время реагирования на запрос по возврату средств из бюджета – 4 месяца. Однако не всегда камеральная проверка длится три календарных месяца (это максимально установленный срок, выходить за рамки которого запрещается), как правило, она значительно меньше, поэтому налогоплательщик получает перечисление значительно раньше.

Ипотечные клиенты Сбербанка России в 2017 году имеют возможность воспользоваться специальной программой от банка – «Вернем налоги в семью». В рамках этой акции, заемщику предоставляется возможность без лишних проволочек получить налоговый вычет с процентов, который оформит сам банк. Оплатив небольшое вознаграждение, к вам прикрепляется личный консультант, который будет руководить процессом и уведомит о предоставлении всех необходимых документов, которые вы можете передать, не выходя из дома – по защищенному каналу связи между вами.

субъекты имеющие право на получение вычета

На основании полученных данных он заполнит декларацию и передаст все документы в ФНС, от которого вы получите свой вычет с процентов.

Второй вариант

Второй вариант возврата процентов с процентов по ипотеке в Сбербанке – от работодателя. Этот вариант не требует от заемщика предоставление 3 НДФЛ декларации.

Алгоритм возврата средств через работодателя:

  1. Подготовить необходимый пакет документов;
  2. Передать в ФНС все бумаги и там же оформить заявление о выдаче специального уведомления;
  3. Рассмотрение заявления осуществляется в течении 30 дней;
  4. Получение уведомления и передача его в бухгалтерию работодателя.

Важно понимать, что получение вычета посредством работодателя происходит в иной форме. Для этого не придется ждать завершения налогового периода (года), в котором приобреталась недвижимость. Получив от вас соответствующее уведомление из органа ФНС, работодатель больше не удерживает с заработка подоходный налог в размере 13% до того момента, пока не будет выплачена вся причитающаяся сумма денежных средств.

Чтобы на законных основаниях вернуть 13% выплат в государственную казну, как подоходный налог, требуется совершить поэтапно такие действия.

Шаг Описание
Сбор документов После завершения отчетного периода требуется собрать все необходимые документы, затем посетить фискальную службу, расположенную по месту регистрации. Не обязательно это делать лично. Подать заявление доступно в режиме онлайн.
Заполнение декларации 3-НДФЛ. В документе требуется указать такие сведения:
• Свои персональные данные;
• Ежемесячный заработок;
• Сумма выплат по ипотеке за отчетный период;
• Сумма начисленного ежемесячного подоходного налога.
Декларацию разрешено заполнить на официальном ресурсе НС РФ после регистрации на нем и посещения личного кабинета.
Подача заявления одновременно с документами и заполненной декларацией Если заявка на возврат социальной компенсации отправлена почтой, непременно в письме следует составить подробную опись всех приложенных документов. Одновременно необходимо запросить у получателя письменное подтверждение на получения письма вместе с пакетом документов.
Физическому лицу нужно указывать в декларации суммарные доходы, из которых оплачивался налог
Проверка документов фискальным органом и после положительного решения возврат налога Одновременно с документами физическое лицо обязано подать справку, в которой указан банковский расчетный счет, на который необходимо перечислять компенсируемые средства

Срок ожидания

Необходимый пакет документов lдля возврата процентов в ипотеке

Можно ли вернуть 13 процентов с ипотеки? Более подробно об этом процессе будет рассказано позже. Сначала нужно учесть, сколько времени отводится на эту операцию.

Оформление налоговых вычетов в России считается довольно трудоемкой и времезатратной процедурой. Поэтому заявителям придется набраться терпения.

В среднем срок получения денег за ипотеку и по ее процентам в виде вычетов варьируется от 2 до 5 месяцев. Основная масса времени отводится на проверку представленных документов. И всего 1,5-2 месяца получатели ждут непосредственного перечисления денег на счет по указанным заранее реквизитам.

Дополнительные проблемы

Часто многие спрашивают: «Плачу ипотеку. Как вернуть проценты?». Ответ на этот вопрос предусматривает массу особенностей и нюансов. Несмотря на то что гражданин имеет право на получение вычетов налогового типа, ему могут отказать при определенных условиях.

Иногда проблемы возникают у людей, взявших займ нецелевого вида. Как вернуть проценты по ипотеке? Для этого банк должен оформить целевой кредит. То есть, на конкретный объект недвижимости. Иначе в ФНС могут отказать и в возрасте денег по основным ипотечным выплатам, и по их процентам.

Причины отказа

Взята квартира в ипотеку? Как вернуть 13 процентов НДФЛ? Чтобы сделать это, придется учесть все поводы, по которым ФНС может отказать в предоставлении средств. К счастью, данный вариант развития событий на практике встречается редко.

Помимо нецелевых займов, причинами отказа в возмещении средств по ипотечным договорам могут служить следующие обстоятельства:

  • предоставление поддельных или неточных документов;
  • отсутствие полного пакета бумаг для возмещения средств;
  • заявитель не платит НДФЛ в установленных размерах.

Как вернуть проценты с процентов в Сбербанке: пошаговый алгоритм действий

В большинстве случаев граждане сталкиваются с отказами по причине предъявления неполного перечня документов. Это наименьшая проблема, с которой могут столкнуться налогоплательщики.

Заемщик будет иметь месяц на устранение причины отказа. Если он уложится в отведенные сроки, повторно подавать заявление на возврат расходов за изучаемую сделку не потребуется. В противном случае нужно будет вновь сформировать пакет документов, написать запрос о возмещении расходов по ипотеке и обратиться с ним в ФНС. Таким образом, процедура получения денег увеличится еще на несколько месяцев.

Подводим итоги

В России сегодня разрешается вернуть часть денег за некоторые операции. Большинство из них связано с недвижимостью. Ипотека — это серьезное обязательство, которое берет на себя гражданин. После ее оформления налогоплательщик может обратиться к работодателю или в ФНС для возмещения понесенных расходов. Это право никто не может отнять.

Получателем денежных средств выступают как предприниматели, так и физические лица. При нецелевых займах в вычете может быть отказано. Связано это с тем, что в этом случае проблематично доказать, на какие цели были потрачены выданные банком средства. Поэтому эксперты рекомендуют оформлять целевые ипотечные договоры.

Ипотека позволяет вернуть часть денег по основному кредитному договору, а также часть уплаченных процентов по нему. Требовать вычеты разрешено на протяжении всего периода выплат кредита, но только не более чем за последние 3 года.

Мы выяснили, как вернуть проценты по ипотеке. И каким образом можно возместить себе расходы по основному кредитному договору тоже. Это весьма долгие процедуры, которые при правильной подготовке почти не доставляют хлопот. Главное собрать документы для реализации изученного права. В остальном никаких вопросов и проблем данный процесс не вызывает.

Стоит ли вообще возмещать себе расходы по ипотеке? Да, если у гражданина есть на то основания. Это право предлагается всем жителям РФ при соблюдении некоторых условий. И его рекомендуется реализовывать с целью экономии личных денег.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector