Госпошлина за дарственную на квартиру: кто платит при оформлении договора дарения, сумма при дарении не родственнику

Налогообложение недвижимости, полученной в дар от близких родственников

Советую внимательно прочитать в каких случаях нужно обязательно заверять договор дарения квартиры, а в каких нет, ведь стоимость услуг в этих случаях разные.

  • А) Составление договора – от 2 до 6 тыс.руб. Цена в каждом регионе разная. Например, в Москве – 5 400 руб, в Санкт-Петербурге – 3 800 руб. Можно ли принести свой договор дарения и не платить за составление?
  • Б) Нотариальное удостоверение (заверение) договора — 0,5% от суммы сделки (пп. 5 п.1 ст. 333.24 НК РФ). Обычно нотариусы за сумму сделки берут кадастровую стоимость квартиры. Это касается сделок дарения. Можно ли вместо кадастровой стоимости указать другую?

    стоимость удостоверения = 0.5% * кадастровая стоимость квартиры

    Стоимость удостоверения также имеет рамки — она должна быть не менее 300 руб. и не более 20 тыс.руб. Кадастровую стоимость квартиры можно узнать на сайте Росреестра.

    ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓

    Пример №1: У Александра и Василия имеется квартира в Москве, где у каждого доля по 1/2 (долевая собственность). Они дарят квартиру Дмитрию. В их случае нотариус обязателен. Кадастровая стоимость квартиры — 2,8 млн руб. За составление договора нотариус взял с них 5 400 руб., а за его удостоверение — 0,5% * 2,8 млн = 14 000 руб. Всего 19 400 руб.

    Пример №2. Наталья, Кристина и Артем имеют по 1/3 доли квартиры в Санкт-Петербурге. Они все решили подарить квартиру Ивану и Ольге, а точнее каждый дарит по своей доле в виде всей квартиры. Кадастровая стоимость квартиры — 8 млн руб. За составление договора они заплатили нотариусу 3 800 руб. За его удостоверение — хоть 0,5% * 8 млн = 40 тыс.руб., нотариус взял с них только максимальные по закону 20 тыс.руб. Всего 23 800 руб.

  • В) Подача договора дарения квартиры в Росреестр для регистрации сделки — бесплатно.

    Нотариус должен САМ И БЕСПЛАТНО подавать нотариальный договор на регистрацию с остальными документами, т.к. это входит в основную услугу по удостоверению сделки дарения. Такие обязанности у нотариусов появились с февраля 2019 года на основании ст. 1 Федерального закона от 03.08.2018 N 338-ФЗ. Этот закон исключил тариф нотариуса из ст. 22.1 Основ о нотариате, и там же добавил во 2 пункт, что нотариус не имеет право брать деньги за дополнительные правовые услуги.

    Нотариусу нужно отдать деньги только за госпошлину, которую он передаст за регистрацию сделки — 2000 рублей (пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ). Если нотариус подаст документы электронно, то Росреестр установил скидку в 30% — нужно оплатить уже только 1400 рублей. Госпошлину оплачивает одаряемый, но на практике нотариусу все равно кто даст деньги.

(если не предусмотрено обязательное нотариальное заверение)

  • А) Составление договора – от 4 до 10 тыс.руб. В каждом регионе цена разная. Например, в Москве – до 10 000 руб, в Санкт-Петербурге – 5 000-7 000 руб. Можно ли принести свой договор дарения и не платить за составление?
  • Б) Нотариальное удостоверение (заверение) договора — % от сумма сделки. Обычно нотариусы за сумму сделки берут кадастровую стоимость квартиры. Это касается сделок дарения. Можно ли вместо кадастровой стоимости указать другую? Кадастровую стоимость квартиры можно узнать на сайте Росреестра — инструкция.

    Размер % зависит суммы сделки и дарится ли квартира близкому родственнику. Тарифы взяты с п.1 ст. 22.1 Основ о нотариате.

    • Квартира дарится близкому родственнику

      То есть супругу, родителю, сыну/дочери, внуку/внучке.

      • — Если кадастровая стоимость квартиры до 10 млн руб., то заверение договора стоит 3000 руб. (0.2% * кадастровая стоимость квартиры).
      • — Кадастровая стоимость квартиры больше 10 млн руб., то 23000 руб. (0.1% * (кадастровая стоимость квартиры — 10 млн)). Но окончательная стоимость удостоверения не должна превышать 50 тыс.руб.
        ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓

        Пример №1: У Александра имеется квартира в Москве, он единственный собственник. Он решил подарить ее родному брату и сестре — Дмитрию и Оксане, т.е. своим близким родственникам. Хоть и необязательно, но они решили обратиться к нотариусу. Кадастровая стоимость квартиры — 3,2 млн руб. За составление договора нотариус взял с них 8 000 руб., а за его удостоверение — 3000 руб. (0,2% * 3,2 млн) = 9 400 руб. Всего 17 400 руб.

        Пример №2. У Оксаны имеется квартира в Санкт-Петербурге. Она решила подарить ее своим детям — Ивану и Ольге, т.е. близким родственникам. Кадастровая стоимость квартиры — 12 млн руб. Они обратились к нотариусу, хоть он и необязателен в их случае. За составление договора они заплатили 6000 руб. За его удостоверение — 23 000 руб. (0,1% *(12 млн — 10 млн)) = 25 000 руб. Всего 31 000 руб.

    • Квартира дарится неблизкому родственнику и иным лицам
      • — Если кадастровая стоимость квартиры до 1 млн руб., то заверение договора стоит 3 000 руб. (0.4% * кадастровая стоимость квартиры).
      • — Кадастровая стоимость квартиры свыше 1 до 10 млн руб., то 7000 руб. (0.2% * (кадастровая стоимость квартиры — 1 млн)).
      • — Кадастровая стоимость квартиры больше 10 млн руб., то 25 000 руб. (0.1% * (кадастровая стоимость квартиры — 10 млн)). Но в этом случае максимальная стоимость удостоверения — 100 тыс.руб.
        ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓

        Пример №1: У Александра имеется квартира в Москве, он единственный собственник. Он решил подарить ее своему племяннику Артему. Племянник не считается близким родственником. Хоть и необязательно, но они решили обратиться к нотариусу. Кадастровая стоимость квартиры — 4 млн руб. За составление договора нотариус взял с них 8 000 руб., а за его удостоверение — 7000 руб. (0,2% * (4 млн — 1 млн) = 13 000 руб. Всего 21 000 руб.

        Пример №2. У Оксаны имеется квартира в Санкт-Петербурге. Она решила подарить ее своей тете и дяде — Марине и Кириллу, т.е. неблизким родственникам. Кадастровая стоимость квартиры — 13 млн руб. Они обратились к нотариусу, хоть он и необязателен в их случае. За составление договора они заплатили 6 000 руб. За его удостоверение — 25 000 руб. (0,1% *(13 млн — 10 млн)) = 28 000 руб. Всего 34 000 руб.

        Пример №3. Владимир имеет квартиру в Самаре. Он решил подарить ее своему тестю — Андрею, т.е. неблизкому родственнику. Кадастровая стоимость квартиры — 980 тыс.руб. Они обратились к нотариусу, хоть он и необязателен в их случае. За составление договора они заплатили 4 000 руб. За его удостоверение — 3 000 руб. (0,4% * 980 т.) = 6 900 руб. Всего 10 900 руб.

  • В) Подача договора дарения квартиры в Росреестр для регистрации сделки — бесплатно.

    Нотариус должен САМ И БЕСПЛАТНО подавать нотариальный договор на регистрацию с остальными документами, т.к. это входит в основную услугу по удостоверению сделки дарения. Такие обязанности у нотариусов появились с февраля 2019 года на основании ст. 1 Федерального закона от 03.08.2018 N 338-ФЗ. Этот закон исключил тариф нотариуса из ст. 22.1 Основ о нотариате, и там же добавил во 2 пункт, что нотариус не имеет право брать деньги за дополнительные правовые услуги.

    Нотариусу нужно отдать деньги только за госпошлину, которую он передаст за регистрацию сделки — 2000 рублей (пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ). Если нотариус подаст документы электронно, то Росреестр установил скидку в 30% — нужно оплатить уже только 1400 рублей. Госпошлину оплачивает одаряемый, но на практике нотариусу все равно кто даст деньги.

Да, согласно п.5 ст. 333.25 НК РФ дарители и одаряемые вправе САМИ выбрать какую стоимость брать как сумму сделки — кадастровую, инвентаризационную или оценочную (рыночную). Инвентаризационная стоимость почти всегда меньше кадастровой и рыночной, получается и платить за удостоверение договора придется меньше.

Но подвох в том, что для этого нотариусу придется предоставить справки по каждой стоимости. Кадастровую стоимость нотариус узнает сам, справка об инвентаризационной стоимости берется бесплатно в БТИ, но вот оценочную (рыночную) стоимость определяют только оценочные компании и услуга эта как раз платная (п. 8 ст. 333.25 НК РФ). Стоимость оценки в каждом регионе разные – от 4 тыс.руб.

Важно понять — есть ли смысл вообще заказывать оценку или проще, чтобы нотариус считал от кадастровой стоимости. Опишем на примере: дарители и одаряемые решили предоставить нотариусу все 3 справки, чтобы взять за сумму сделки наименьшую стоимость. Заказали у оценочной компании отчет об оценочной стоимости квартиры за 5000 руб.

Кадастровая стоимость квартиры — 3 млн руб, инвентаризационная — 2,5 млн руб., а оценочная стоимость вышла — 2 млн. руб. Стоимость удостоверения по тарифу при кадастровой стоимости будет равен 0.5% * 3 млн = 15 000 руб., при инвентаризационной стоимости 0.5% * 2,5 млн = 12 500 руб., при оценочной 0.

5% * 2 млн = 10 000 руб. Конечно же, дарители и одаряемые выбрали оценочную стоимость, ведь она оказалось самой низкой. Но если вспомнить, что отчет об оценочной стоимости стоил 5000 руб., то общие расходы вышли те же 15 000 руб. Получается можно было и не заказать оценку, а позволить нотариусу взять за сумму сделки кадастровую стоимость квартиры.

Инструкция оформления договора дарения квартиры у нотариуса в 3 этапа.

Найти нотариуса «рядом со мной» на Яндекс.Карте, показаны отзывы, оценки клиентов, адреса, телефоны, время работы и т.п.

Данное согласие требуется, если дарится квартира, которая покупалась в браке, но оформлена только на одного супруга. Ведь квартира, купленная в браке, считается совместной собственностью ОБОИХ супругов, даже если она оформлена только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ). Согласие оформляется только у нотариуса (п. 3 ст. 35 СК РФ) и стоит примерно 1 500 руб.

Стоимость этой услуги зависит от того, обратились ли к нотариусу в обязательном порядке или по собственному желанию. Советуем внимательно прочитать в каких случаях договор заверяется в обязательном порядке, ведь если в нотариусу обратиться по собственному желанию, то это стоит дороже.

  • А) Составление договора – от 2 до 6 т.р. Цена в каждом регионе разная. Например, в Москве – 5 400 р., в Санкт-Петербурге – 3 800 р. Можно ли принести свой договор дарения и не платить за составление?
  • Б) Нотариальное удостоверение (заверение) договора — 0,5% от суммы сделки (пп. 5 п.1 ст. 333.24 НК РФ). Обычно нотариусы при дарении доли за сумму сделки берут ее кадастровую стоимость. Можно ли вместо кадастровой стоимости указать другую?

    стоимость удостоверения = 0,5% * кадастровая стоимость доли квартиры

    Стоимость удостоверения также имеет рамки — она должна быть не менее 300 р. и не более 20 т.р.

    Сначала нужно узнать кадастровую стоимость всей квартиры — инструкция. Далее кадастровую стоимость квартиры умножайте на размер доли, которую дарят. Например, дарится доля в 1/3, кадастровая стоимость всей квартиры 3,4 млн руб. Получается кадастровая стоимость доли: 1/3 * 3,4 млн = 1,33 млн руб.

    ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓

    Пример №1: У Андрея и Марины имеется квартира в Москве, где у каждого доля по 1/2 (долевая собственность). Андрей решил подарить свою долю Марине. В их случае нотариус обязателен. Кадастровая стоимость квартиры — 4,7 млн руб. За составление договора нотариус взял с них 5 400 руб., а за его удостоверение — 0,5% * (4,7 млн * 1/2) = 11 750 руб. Всего 17 150 руб.

    Пример №2: У Марины и Ольги имеется квартира в Москве, где у Марины доля в 1/4, а у Ольги — 3/4 (долевая собственность). Ольга решила подарить свою долю в 3/4 своим детям, т.е. каждому по 3/8. В их случае нотариус обязателен. Кадастровая стоимость квартиры — 5,2 млн руб. За составление договора нотариус взял с них 5 400 руб., а за его удостоверение — 0,5% * (5,2 млн * 3/4) = 19 550 руб. Всего 24 950 руб.

    Пример №3. Александр, Кристина и Светлана имеют по 1/3 доли квартиры в Санкт-Петербурге. Светлана решила подарить Александру половину своей доли, т.е. 1/6. Кадастровая стоимость квартиры — 11,3 млн руб. За составление договора они заплатили нотариусу 3 800 руб. За его удостоверение — 0,5% * (11,3 млн * 1/6) = 9 150 руб. Всего 12 950 руб.

  • более 10 млн. рублей — 25 тыс. рублей 0,1 % стоимости договора, которая превышает 10 млн. рублей, (при отчуждении жилых помещений (квартир, комнат, жилых домов) и земельных участков, занятых жилыми домами, — не больше 100 тыс. рублей).
  • удостоверение прочих сделок, предмет которых подлежит оценке:
  1. до 1 млн. руб. — 2000 рублей 0,3 % стоимости договора;
  2. более 1 млн. руб. до 10 млн. рублей — 5000 руб. 0,2 % стоимости договора, которая превышает 1 млн. руб.;
  3. более 10 млн. руб.- 23 тыс. рублей 0,1 % стоимости договора, которая превышает 10 млн. руб. (не более 500 тыс. руб.).
  1. Далее дарителю(ям) и одаряемому(ым) прийти к нотариусу и отдать документы. Список перечислен выше в этапе №1.
  2. Нотариус составит договора дарения в нескольких экземплярах, которые стороны должны подписать в его присутствии. Если одаряемому до 14 лет, то его присутствия не потребуется, а договор за него подписывает один из родителей (опекун, попечитель). Если одаряемому от 14 до 18 лет, то он сам ставит подпись в договоре, плюс подпись ставит один из родителей (опекун, попечитель).

    Количество экземпляров договора зависит от количества участников плюс один остается у нотариуса для архива. Например, когда один даритель и два одаряемых, то экземпляров будет 4. Для каждого из одаряемых заверенный экземпляр договора будет оформлен на специальном бланке с водяными знаками, а для дарителей и самого нотариуса заверенные экземпляры будут на обычной бумаге. Также мы указали ниже, что договор могут составить сами стороны, необязательно чтобы его оформлял сам нотариус.

  3. Составленные договора стороны подписывают только перед нотариусом, затем нотариус заверит договора (удостоверит).
  4. Сколько стоит эта услуга найдет по ссылке ниже.

Расходы при дарении

Если даритель или одаряемый не может лично обратиться к нотариусу (например, живут в другом городе/области), то он должен у своего местного нотариуса оформить доверенность и по почте прислать ее своему доверенному лицу. И доверенное лицо вместе с дарителем или одаряемым уже будет обращаться к своему нотариусу для оформления и подписания договора. Одаряемый не может оформить на самого дарителя доверенность на подписание за него договора дарения, и наоборот.

Предлагаем ознакомиться:  Переоформление автомобиля по наследству в ГИБДД

Потому что даритель и одаряемый не могут быть в одном лице (п. 3 ст 182 ГК РФ). По нашему опыту, главное при выборе нотариуса это сервис и обслуживание, который он оказывает. Цены у нотариусов на все услуги практически одинаковые. Поэтому читайте отзывы — вежлив ли нотариус с клиентами, быстро ли работают его сотрудники, готовы ли консультировать и т.п.

Для того чтобы Вы смогли оформить любую сделку Вам прежде всего потребуется оплатить услуги нотариуса. В среднем сумма оплаты такого расхода составляет 5000 рублей. Но не более 10000 рублей.

Затем оплачивается госпошлина при договоре дарения квартиры. Согласно нововведениям такой платёж обойдётся Вам в 2000 рублей (это для физического лица) или 22000 рублей (если Вы являетесь юридическим лицом).

Вот и все расходы. Запастись временем и свободно оформлять сделки под руководством опытных нотариусов.

Для того чтобы прошло успешно дарение квартиры, госпошлина должна быть оплачена правильно и немного быстрее Вам необходимо сразу обратиться к нотариусу.

И не тратить времени на поиск нужных мест. Нотариус всегда подскажет, и такая сделка пройдёт быстрее и приятнее. Вас также заранее предупредят о стоимости каждого этапа сделки. Это разумно и просто. Делайте подарки и делайте это легко и просто.

Мы уже поняли что у вас ОСОБЕННАЯ проблема.

Звоните, будем решать:

Кто оплачивает договор дарения у нотариуса

  • через отделение Сбербанка;
  • через почтовое отделение;
  • непосредственно через платежные терминалы;
  • переводом с карты банковской;
  • через Единый портал госуслуг.

Разберём подробнее способ оплаты через Сбербанк. Такой способ сходен с некоторыми другими видами. Поскольку это отделение предлагает Вам помощь специальных работников Сбербанка.

Заключив договор дарения квартиры, госпошлина оплачивается в несколько шагов:

  1. Вы прошли электронную очередь в самом отделении банка.
  2. Специалист примет платёж, если Вы предоставите ему все необходимые для этого документы.
  3. По окончании Вы всегда получите чековое подтверждение осуществившегося платежа.

Но какие документы необходимы для того чтобы осуществить подобного рода платежи? И здесь всё очевидно и просто. В отделении, где у принимается госпошлина на договор дарения квартиры обязательно попросят паспорт. И для одариваемого этого будет достаточно, просто сообщите работникам о названии госпошлины, которую Вы планируете оплатить.

Обязательно сохраните чек, который Вы получите после проведения оплаты.

Важно

Это быстро, удобно и бесплатно! или по телефону:

  • Москва и область: 7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: 7-812-309-87-91
  • Федеральный: 8 (800) 333-45-16 доб. 149

Как происходит удостоверение дарственной В Российской Федерации полномочия по удостоверения сделок и договоров принадлежат всем нотариусам, внесенным в федеральный реестр. Это позволяет сторонам обращаться в любую нотариальную контору по их выбору. При этом все сведения о произведенном удостоверении будут внесены в единый нотариальный реестр.

При обращении в нотариальную контору должны присутствовать все участники сделки дарения, либо их представители, имеющие соответствующие полномочия в виде доверенности.

Наличие нюансов и особенностей дарственного договора

Оформить дарственную даритель может самостоятельно. Для этого достаточно найти образец документа и переделать его согласно своим данным. Подписание договора у нотариуса необходимо в том случае, когда существует вероятность, что другие претенденты на имущество могут оспорить сделку. В Росреестре принимают как договор в простой письменной форме, так и нотариально заверенный.

Сумма за оформление документа у нотариуса зависит от объекта дарения и его стоимости. Оплата состоит из платы за составление договора и за заверение документа. Стоимость работы нотариальной конторы по составлению документа составляет от 2 до 8 тыс. рублей в зависимости от региона и типа подарка.

Стоимость удостоверения дарственной регулируется Налоговым кодексом. Согласно НК РФ ст. 333.24 сумма будет составлять ½ процента от стоимости объекта, но не менее 300 руб. и не более 20 тыс. руб.

Согласно новым правилам сделку по переходу прав собственности через дарственную не нужно регистрировать в Росреестре. Однако получатель дара и даритель обязаны переоформить права на недвижимый объект в регистрирующем органе. Без соответствующего оформления перехода прав от одного собственника к другому, отчуждение не будет действительным.

При регистрации дарения оплачиваются действия по внесению изменений данных собственника в государственный реестр. При заполнении квитанции необходимо вносить сведения о дарителе и одаряемом лице.

Согласно законодательству размер госпошлины при дарении квартиры составляет 2 тыс. рублей, если обе стороны являются физическими лицами. В том случае, если в качестве одаряемого выступает некоммерческая организация, сумма пошлины возрастает до 22 тыс. руб.

Размер пошлины не зависит от адреса расположения подарка, размера квартиры, количества благодетелей и получателей дара. Сумма установлена на федеральном уровне.

После регистрации прав на квартиру новый собственник должен получить свидетельство собственности. За получение нового документа необходимо дополнительно оплатить 350 руб. Организации за новое свидетельство оплачивают 1000 руб.

При оформлении земельного участка размер госпошлины составляет 350 руб. Данный налог распространяется на землю, которая предназначена для строительства жилого дома, ведения садоводства, дачного хозяйства, огородничества, строительства нежилых сооружений. Если вместе с землей передаются нежилые объекты, на них нужно отдельно уплачивать аналогичную пошлину.

При передаче вместе с землей жилого дома переоформление прав на собственность увеличивается на 2000 руб., поскольку необходимо оформить отдельно права на жилую собственность и земельный участок. Размер госпошлины не зависит от квадратуры участка. За выдачу нового свидетельства также необходимо уплатить по 350 руб. на каждый объект.

Если дарственная предполагает переход прав доли квартиры, госпошлина составляет 2000 руб. для физлиц. При передаче доли земли другому собственнику стоимость регистрации прав составляет 350 рублей.

Нотариальный тариф – налог при дарении недвижимости близкому родственнику (супругу, родителю, ребенку, внуку) составляет:

  • при стоимости в пределах 10 млн. руб. – 3 тыс. руб. 0,2% кадастровой либо оценочной стоимости активов;
  • при стоимости свыше названой суммы – 3 тыс. руб. 0,1% разности стоимости активов и 10 млн. руб.
Предлагаем ознакомиться:  Договор строительного подряда этапы работ

Граничная сумма нотариального тарифа для ближайших родственников составляет 50 тыс. руб., для всех остальных – 100 тыс. руб. Стоит помнить, что нотариальное удостоверение дарственных на квартиру между близкими родственниками необходимо только в случае, если предмет сделки – доля. Правило актуально и в отношении других объектов недвижимости. Дарственная на дом между близкими родственниками может оформляться без участия нотариуса, но сделка с долей дома подлежит удостоверению.

Пошлина за госрегистрацию перехода права собственности по дарственной на квартиру между близкими родственниками составляет 2 тыс. руб – столько же, сколько и для не родственников. Правило актуально только для физлиц. Организации в этом случае уплачивают 20 тыс. руб. Дарение близкому родственнику — процедура, требующая присутствия нотариуса.

Если между теми, кто является близкими родственниками, заключен договор дарения домовладения, гаража, дачи или участка, предназначенного для размещения названых объектов, пошлина составит всего 350 руб. Стоит знать, что это налоговое попущение установлено в привязке к типу и целевому назначению недвижимости. Другими словами, воспользоваться им могут и не родственники.

В отношении лиц, изменивших собственное имя или фамилию, стоит также сослаться на документ, свидетельствующий о такой замене. Если при заключении/расторжении нескольких браков произошла неоднократна смена фамилии, пакет документов, приложенный к дарственной, должен давать возможность доказательно отследить эти последовательные изменения.

Митрофанова Светлана

Если официальные бумаги, подтверждающие родство, утеряны, их можно восстановить через ЗАГС или сельсовет. Установить наличие родства можно и через суд в порядке особого производства (подраздел 4 Гражданского процессуального кодекса). Только после этого оформляется дарение близкому родственнику.

Если дарственная удостоверяется нотариально, подтверждать родственные связи нужно непосредственно нотариусу. Последний является налоговым агентом, то есть – ответствен за уплату налога клиентами. В свою очередь, размер госпошлины зависит от наличия родства. Регистраторы Росреестра верят сведениям о родственных связях, указанных в нотариально удостоверенных дарственных на дом между близкими родственниками и повторно их не проверяют.

Если дарственная на квартиру проходит только госрегистрацию, подавать документы необходимо на этой стадии. С целью контроля за уплатой налогов, чиновники территориального органа Росреестра передают в налоговую инспекцию данные о заключенных сделках с недвижимостью. Если одаряемый, освобожденный от уплаты НДФЛ как родственник дарителя, не заявил о родстве или не подтвердил его надлежащим образом, может возникнуть спор с налоговиками.

По той же схеме рассчитывается и штраф в размере 40 % от стоимости налога. Если в дар переходи не целая квартира, а только доля, налог рассчитывается от суммы этой доли. Например, квартира стоит 4 млн. рублей, а в дар переходит 1/2 квартиры.

Следовательно, и сумма дара будет составлять 1/2 от стоимости квартиры, т.е. 2 млн. рублей. Рассчитываем налог:

  • для граждан РФ — 13 % (2 млн. рублей х 13 % = 260 тыс. рублей) — сумма налога составит 260 тыс. рублей;
  • для иностранных граждан — 30 % (2 млн. х 30 % = 600 тыс. рублей) — сумма налога составит 600 тыс. рублей.

Заключение Процедура дарения как движимого имущества, так и недвижимого, является процедурой платной. Суммы государственных пошлин, которые необходимо оплатить при оформлении договора дарения, регламентируются соответствующими нормативными актами для каждого конкретного учреждения.

Удостоверению подлежит только сам договор, хотя в нотариальной конторе будет проверяться полный пакет документов. Для этого на оригинале подписанного договора ставиться удостоверяющий штамп, который содержит сведения о нотариусе, а также номер реестровой записи. После проверки документов и удостоверения договора в нотариальной конторе стороны могут обращаться в органы Росреестра для проведения регистрационной процедуры.

Дарение близкому родственнику

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве ( 7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге ( 7-812-309-87-91).

  • имущество дарит юридическое лицо, причем стоимость дара выше 3 тыс. рублей;
  • фиксируется обещание дарения в будущем.

Стоимость оформления договора дарения у нотариуса формируется из нескольких составляющих. 1. Оплата технических и правовых услуг нотариуса: за консультацию, подготовку проекта договора, изготовление самого документа и его копий, проведение документа через государственные регистрационные органы и т. д.

Плата за дополнительные, помимо тарифа за собственно нотариальное заверение, услуги нотариуса зависит от сложности договора и устанавливается каждым нотариусом индивидуально в пределах тарифов, рекомендованных Нотариальной палатой региона. Чаще дарственную дешевле составить у юриста, а у нотариуса только заверить.

Одарить своих близких, например, родителей, сына или дочь или же другого родственника — это волеизъявление может выразить любой гражданин и в любое время. Сделать это разрешается самостоятельно, не прибегая к помощи юристов или других уполномоченный лиц, которыми зачастую являются нотариусы. Но в таком случае следует быть хорошо осведомленным в вопросе, чтобы составленный договор не принес непредвиденных казусов для одаряемого или же такая сделка не была признана ничтожной.

Несмотря на то что договор дарения согласно Гражданскому законодательству не нужно обязательно нотариально заверять, как показывает практика, это нужно делать в непременном порядке. Так как благодаря заверению уполномоченного лица такой документ практически исключает спорные вопросы, которые могут возникнуть, спустя время после его подписания. Все дело в том, что нотариус может обеспечить:

  • правильность составления документа;
  • удостоверение факта, что граждане (участники сделки) на момент подписания были дееспособны и отдавали отчет в своих действиях;
  • засвидетельствует наличие требуемой документации и подтвердит их подлинность;
  • назначит оценивание дарственного добра.

Хотя в таком случае, помимо уплаты госпошлины, требуется оплатить услуги нотариуса за его работу. Но цена услуги должностного лица может существенно разниться, поскольку все зависит от региона страны, а также от того, частный или государственный нотариус.

Госпошлина за дарственную на квартиру: кто платит при оформлении договора дарения, сумма при дарении не родственнику

Также имеет место уплата подоходного налога с физических лиц в размере 13%, хотя такая сумма выплачивается гражданами, не имеющими между собой кровного родства. Для близких налог намного уменьшен, поэтому выгодней сделать передачу имущества между родными людьми, чем купить недвижимость. Но сколько стоит оформление дарственной на квартиру?

Финансовые затраты при составлении договора дарения

наименование расценки
государственная пошлина за составление дарственного распоряжения 2–3 тысячи рублей, стоимость может варьироваться в зависимости от региональной расположенности
госпошлина, если документ составляется в нотариате
  • 0,3% от оценочной стоимости дарованного имущества, если лица находятся в родстве (нижний предел составляет 200 руб. – максимально 20 000 рублей;
  • 1% — от общей стоимости дара, когда нет родственных связей
оплата подоходного налога
  • 13% — для граждан, проживающих на территории России на постоянной основе не менее 183 дней за год;
  • 30% — для лиц-нерезидентов РФ
  1. В первую очередь, под дарением подразумевается передача имущества без какой-либо материальной выгоды со стороны дарителя. Если будет доказан какой-либо задний умысел, сделка может быть признана недействительной.
  2. По договору дарения одаряемый может вступить в права владения непосредственно после того, как будет подписано данное распоряжение.
  3. Кроме этого, в обозначенном договоре можно прописать пункт, в котором указывается, после каких обстоятельств можно получить полное право распоряжаться подаренным добром.
  4. Между родственниками требуется уплачивать минимальный налог на подаренное имущество.
  5. Заверять дарственный документ у нотариуса не является обязательной процедурой.
  6. Дарованное имущество не включается в число имущества совместного владения супругов, поэтому при разделе оно остается за тем супругом, которому оно было подарено. Это же касается и наследования. То есть живой муж или жена не вправе на него претендовать, если иное не предусмотрено в посмертном распоряжении.

НК РФ Статья 333.17. Плательщики государственной пошлины

  1. Плательщиками государственной пошлины (далее в настоящей главе — плательщики) признаются:
    • организации;
    • физические лица.
  2. Указанные в пункте 1 настоящей статьи лица признаются плательщиками в случае, если они:
    • обращаются за совершением юридически значимых действий, предусмотренных настоящей главой;
    • выступают ответчиками (административными ответчиками) в судах общей юрисдикции, Верховном Суде Российской Федерации, арбитражных судах или по делам, рассматриваемым мировыми судьями, и если при этом решение суда принято не в их пользу и истец (административный истец) освобожден от уплаты государственной пошлины в соответствии с настоящей главой.

Минимизация налогов

  • НДФЛ (налога на доходы физлиц), уплачиваемого как процент от стоимости полученных в дар активов;
  • госпошлины за нотариальное удостоверение дарения недвижимых активов между родственниками, уплачиваемой в процентном отношении от их стоимости;
  • госпошлина за проведение госрегистрации, размер которой зависит от типа имущества, но не зависит от его стоимости.

Поскольку дарение – безвозмездная сделка, одаряемому вменяется получение дохода в размере, соответствующем полной стоимости дара. Если одаряемый – человек, у него возникают обязательства по уплате НДФЛ, взыскиваемого по ставке:

  • 13% – когда одаряемый – резидент РФ, то есть – лицо, пробывшее в стране 183 суток и более на протяжении последнего года;
  • 30% – когда одаряемый – нерезидент.

По общему правилу доходы, полученные одними частными лицами от других, освобождаются от НДФЛ. Исключение – ситуации, когда подарены недвижимость, автомобиль, акции или паи, доли.

Доход одаряемого от получения в дар вышеперечисленных активов облагается НДФЛ лишь по общему правилу. Оно не распространяется на ближайших родственников дарителя:

  • супруга;
  • родителей;
  • усыновителей;
  • дедов/бабушек;
  • ребенка;
  • внука;
  • брата/сестра (даже если только один родитель общий).

Таким образом, при оформлении дарственной на квартиру между близкими родственниками НДФЛ платить нет необходимости. Но госпошлину за совершение юридически значимых действий (нотариальное удостоверение, государственную регистрацию) внести придется. Дарение близкому родственнику — нередкая сделка, но важно все оформить грамотно с точки зрения закона.

Предлагаем ознакомиться:  Вышла замуж как поменять инн при смене фамилии

Иногда родственные связи для целей налогообложения можно создать. Если дарственная оформляется между разнополыми совершеннолетними лицами, есть возможность заключить брак. Это приведет к экономии на НДФЛ и госпошлине за нотариальное удостоверение.

Подписание дарственной на домовладение супругами никак не ограничивает их возможность в последующем развестись, в том числе – через ЗАГС. Доказать притворность брака практически невозможно даже в случае, если мнимые супруги не проживают вместе. Однако стоит учесть, что заключения брака влечет множество иных правовых последствий, кроме минимизации налогов.

Если даритель и одаряемый состоят в недостаточно близком родстве, можно заключить несколько последовательных сделок дарения. Такие действия позволят уклониться от НДФЛ (минимум 13% стоимости недвижимости) и предполагает неоднократную уплату госпошлины за фиксацию перехода активов к новому собственнику в ЕГРН (по 2 тыс. руб при каждом переоформлении).

Основной риск при последовательном дарении заключается в «зависании» недвижимости на одном из промежуточных этапов. Недобросовестный одаряемый, который должен впоследствии выступить дарителем, может отказаться от исполнения устно взятых на себя обязательств. Если у такого одаряемого есть крупные долги, кредиторы могут обратить взыскание на подаренное имущество, как на его собственное. В конце концов, такой одаряемый может умереть. Тогда подарок войдет в наследственную массу и отойдет его преемникам.

Пачки денежных купюр

Итак, дарственная на квартиру между близкими родственниками практически не отличается от других дарственных на недвижимость. Ключевое отличие рассматриваемых сделок – льготное налогообложение. Одаряемые, приходящиеся близкими родственниками дарителю, освобождены от НДФЛ и платят уменьшенный нотариальный тариф при удостоверении соглашения.

Оплата договора дарения

Внимание

Законодательством определены некоторые исключения, которые освобождают от обязанности уплаты госпошлины при регистрации перехода прав на недвижимость при дарении. Так, от такой обязанности освобождены органы государственной власти и местного самоуправления, а также лица, признанные в соответствии с п. 2 ст. 49 ЖК РФ, как малоимущие. Пример Между гражданами Петровым и Сидоровым был заключен договор дарения, по которому в пользу последнего безвозмездно отчуждался объект недвижимости — квартира в многоэтажном доме.

Оформив договор и подготовив все необходимые документы, стороны перешли к процедуре государственной регистрации перехода прав собственности на указанный объект недвижимости. Для этого они отправили по почте соответствующие заявления и пакет документов в местный отдел Федеральной регистрационной службы.

Дополнительная услуга №3 — нотариально заверенное согласие от супруга(и) дарителя

В законе не указано кто при дарении должен платить нотариусу за его услуги. У большинства нотариусов в чеках об оплате будут фигурируют именно одаряемые, т.к. они выгодоприобретатели, но нотариусам без разницы кто даст деньги. Поэтому дарители и одаряемые могут сами договориться об оплате.

Согласно общим правилам оплату госпошлины производит тот человек, который подает заявление в Росреестр для регистрации нового собственника. Поскольку выгоду получает одаряемый, чаще всего госпошлину оплачивает он. Однако граждане вправе самостоятельно определить, кто станет плательщиком пошлины.

Участники сделки вправе распределить расходы поровну. Если в качестве дарителя выступает один человек, а получателей двое, каждый из них может взять на себя расходы в зависимости от доли получаемого имущества. Например, квартира передается в дар троим родственникам. Каждый из участников сделки может оплатить ¼ госпошлины. Если даритель не является родственником одаряемому, налог на полученную выгоду платит получатель недвижимого имущества.

Данное согласие требуется, если дарится квартира, которая покупалась в браке, но оформлена только на одного супруга. Купленная в браке квартира считается общим имуществом ОБОИХ супругов, даже если она оформлена только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ). Согласие заверяется только у нотариуса (п.3 ст. 35 СК РФ) и стоит примерно 1500 р.

Внесём сразу некоторую ясность: какая госпошлина по договору дарения квартиры предусмотрена, и кто за что конкретно обязуется платить.

При таком роде сделок госпошлина при оформлении дарственной на квартиру бывает двух видов:

  1. Первая – эта та пошлина, которую человек отдаёт за само совершение сделки. То есть само написание договора дарственной. Эту сумму платит сам даритель.
  2. А вот вторая госпошлина – это, когда уже дарственная на руках одариваемого, и он начинает оформлять на себя подаренную собственность. И именно в этот момент ему будет необходимо оплатить часть от «подарка» в пользу государства.

И в зависимости от того, кем будет являться одариваемый человек платежи будут отличаться. Это касается только того момента, когда уже оформляется подарок у нотариуса.

Если подарок получает человек являющийся родственником, то за услуги нотариуса он будет оплачивать 0,2 процента от суммы подарка (но сумма при этом не должна превысить более 50 000 рублей, другими словами подарить можно любой объект, но одариваемый заплатит всегда не больше чем 50 000 рублей).

дарственная на квартиру между близкими родственниками

Если же этот человек дарителю не родственник, то госпошлина при дарении квартиры не родственнику будет равна уже от 0,1 до 0,4 процентов без ограничений и в зависимости от стоимости подаренного объекта.

Когда гражданину подарят долю в квартире, он может без согласия остальных собственников прописаться в ней и проживать.

Нотариусам без разницы кто будет оплачивать его услуги, но у большинства их них в чеках об оплате будут фигурируют именно одаряемые, т.к. они выгодоприобретатели. Да и в законе не указано кто обязан платить, поэтому дарителям и одаряемым лучше заранее договориться об оплате.

Как собственнику квартиры выписать человека без его согласия — поможет только суд.

Услуги оказываемые нотариусом. цены и необходимые документы

ФЗ № 122 от 21.07.1997 г., осуществляет Федеральная регистрационная служба. К сведению На местах подача, оформление и регистрация перехода прав в Едином реестре осуществляется через местные отделения указанной службы и многофункциональные центры. За осуществление действий по внесению изменений в соответствующий реестр перехода прав, согласно ст.

11 ФЗ № 122, регистрирующий орган взимает с заявителей государственную пошлину, которая подлежит уплате до момента регистрации. Доказательства ее уплаты необязательны к предъявлению в регистрирующий орган, однако все же могут быть поданы вместе с остальными документами, представляемыми для фиксации перехода прав на недвижимость.

Размеры такой пошлины определяются налоговым законодательством, а именно пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК. Согласно указанной норме, пошлина за регистрацию перехода прав для физических лиц будет составлять 2 тыс.Если свидетельства нет, то подойдет бумажная выписка из ЕГРН об объекте недвижимости. Объект недвижимости в этом случае — одаряемая квартира.

  • Договор основания; Договор основания — это договор, на основании которого даритель владеет квартирой. Если даритель ее купил, то это договор купли-продажи. Если дарителю квартира досталась по наследству, то свидетельство о наследстве. При приватизации – договор приватизации и т.п.
  • Технический паспорт на квартиру от дарителя.

Инфо

В случае если одна из сторон не сможет лично участвовать в процессе оформления сделки дарения, ей целесообразно воспользоваться услугами доверенного лица, которое в порядке представительства (ст. 182 ГК РФ) будет представлять ее интересы при заключении договора и прочих требуемых процессуальных процедурах. Расходы на представительство будут включать в себя стоимость составления и удостоверения доверенности (ст. 185 ГК), а также услуг самого представителя, если он будет выступать на коммерческой основе. Внимание В случае отчуждения по дарению недвижимого имущества к числу расходов следует относить и государственную пошлину при регистрации перехода прав на нее (ст.

131 ГК РФ). Размер самой пошлины, без учета затрат на подготовку и подачу документов, будет составлять 2 тыс. рублей.

Дарителю(ям) и одаряемому(ым) советую заранее обратиться к нотариусу и рассказать о сделке. Нотариус выслушает и составит весь список документов, которые необходимо собрать. Также он может выехать на дом, если одна из сторон не может его посетить по состоянию здоровья или возраста.

Что лучше для наследника — дарение или завещание?. Конечно, дарение и расписала почему.

Такие документы нужны в оригиналах:

  • Паспорта дарителя и одаряемого;

    Если одаряемому от 14 до 18 лет, то нужен его паспорт и паспорт одного из родителей (опекуна, попечителя). Если одаряемому до 14 лет, то его свидетельство о рождении и паспорт одного из родителей (опекуна, попечителя).

    Если сторону представляет доверенное лицо, то его паспорт и нотариально заверенная доверенность. Ее можно оформить у того же нотариуса;

  • Свидетельство(а) о регистрации права или бумажная выписка из ЕГРН об объекте недвижимости;

    Эти документы должен предоставить даритель. Они нужны, чтобы подтвердить право собственности на долю или всю квартиру. Свидетельства о регистрации отменены и не выдаются с июля 2016 года. Но если есть свидетельство, которые выдано раньше июля 2016 года, то принесите его.

    Если свидетельства нет, то подойдет бумажная выписка из ЕГРН об объекте недвижимости. Объект недвижимости в этом случае — одаряемая квартира. Выписка также подтверждает право собственности. Ее может заказать любой человек за 400 р. в МФЦ. Как это сделать подробно написано здесь.

  • Договор основания;

    Договор основания — это документ, на основании которого даритель владеет долей или всей квартирой. Когда квартира была куплена, то это договор купли-продажи. Или дарителю квартира досталась по наследству, то свидетельство о наследстве. Когда при приватизации – договор приватизации и т.п.

  • Технический паспорт на квартиру от дарителя. Заказать его можно в БТИ и в МФЦ;
  • Нотариально заверенное согласие супруга(и) дарителя, если квартира куплена в браке, но оформлена на одного из супругов;

    Данное согласие можно оформить у того же нотариуса. Другому супругу(е) нужно предоставить паспорт и свидетельство о браке. Оформление стоит около 1 000 — 2 000 р.

  • После дарения доли, новый собственник может спокойно прописаться в квартиру.

  • Выписка из домовой книги. Другие названия выписки — справка о зарегистрированных лицах и справка о составе семьи. Это выписку может получить только собственник, как это сделать читайте здесь. Услуга бесплатная.
Ссылка на основную публикацию
Adblock detector